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100,000.00 其他收益
励资金的街道企业
表彰奖励资金
2021年高新技术企
业认定市级奖励 100,000.00 100,000.00 其他收益
（第一批）
2021年鄂城区高新
技术企业市级（第 100,000.00 100,000.00 其他收益
二批）奖补资金
（鄂州市劳动就业
中心失业救济金代
66,827.00 66,827.00 其他收益
发户）收 2022 年稳
岗补贴
2022年鄂城区高新
技术企业市级（第 40,000.00 40,000.00 其他收益
二批）奖补资金
市经信行业综合党
委基层党支部党建
30,000.00 30,000.00 其他收益
活动阵地提档升级
活动方案专项奖
（国网湖北省电力
有限公司鄂州市鄂
8,278.70 8,278.70 其他收益
城区供电公司）补
贴款
中共鄂州经济和信
息化局经济和信息 3,000.00 3,000.00 其他收益
化行业综合委员会
（国网湖北省电力
有限公司鄂州市鄂
2,386.77 2,386.77 其他收益
城区供电公司）补
贴款
（鄂州市劳动就业
中心失业救济金代 2,000.00 2,000.00 其他收益
发户）补贴款
就业创业培训补贴 1,000.00 1,000.00 其他收益
2、 涉及政府补助的负债项目
本期新增补助 本期计入营业 本期转入其他 本期冲减成本 与资产相关/
负债项目 上年年末余额 金额 外收入金额 收益金额 费用金额 其他变动 期末余额 与收益相关
递延收益 1,711,254.66 458,088.51 1,253,166.15 与资产相关
九、 与金融工具相关的风险
(一) 金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括
汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所
采取的风险管理政策如下所述 ：
1、 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、
合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未
纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资
和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最
大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其
他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不
会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，
本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户
的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于
信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方
式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、 流动性风险
动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发
生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的
财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及
对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有
充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金
融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 53,807,066.44 53,807,066.44
应付票据 14,929,932.95 14,929,932.95
应付账款 13,383,052.95 13,383,052.95
其他应付款 3,275,399.51 3,275,399.51
其他流动负债-未终止
确认票据/供应链金融 4,033,335.56 4,033,335.56
背书
合计 89,428,787.41 89,428,787.41
上年年末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 43,800,000.00 43,800,000.00
应付票据 8,747,069.22 8,747,069.22
应付账款 15,302,016.70 15,302,016.70
其他应付款 2,601,917.65 2,601,917.65
其他流动负债-未终止
确认票据/供应链金融 3,300,468.55 3,300,468.55
背书
合计 73,751,472.12 73,751,472.12
3、 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变
动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波
动的风险。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波
动的风险。
期末余额 上年年末余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 0.75 0.75 0.75 0.75
合计 0.75 0.75 0.75 0.75
（3）其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风
险以外的市场价格变动而发生波动的风
