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33,000.00
2、 应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余
额
其他应付款
屠明利 2,208.00
十二、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、 资产负债表日存在的重要承诺
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
1、 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
本公司不存在需要披露的重资产负债表日后事项。
(一) 执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定
（2023 年修订）》的主要影响
本公司在编制本财务报表时，按照中国证券监督管理委员会于 2023 年 12 月 22 日
发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定
（2023 年修订）》的要求披露有关财务信息，除金融工具、存货、在建工程、营业
收入、现金流量、研发支出、政府补助等项目外，执行该规定没有对其他项目的可
比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 147,655,314.07 141,258,670.89
1 至 2 年 47,092,681.00 32,799,056.69
2 至 3 年 12,998,814.70 18,027,521.06
3 至 4 年 10,215,124.05 12,471,361.55
4 至 5 年 7,273,570.98 3,229,943.57
5 年以上 1,495,024.58 859,069.10
小计 226,730,529.38 208,645,622.86
减：坏账准备 35,712,714.19 32,421,055.45
合计 191,017,815.19 176,224,567.41
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提
比例 计提比 账面价值 比例 账面价值
金额 金额 金额 金额 比例
（%） 例（%） （%） （%）
按单项计
提坏账准 1,129,724.54 0.50 1,129,724.54 100.00 1,608,237.77 0.77 1,608,237.77 100.00
备
按信用风
险特征组
合计提坏 225,600,804.84 99.50 34,582,989.65 15.33 191,017,815.19 207,037,385.09 99.23 30,812,817.68 14.88 176,224,567.41
账准备
其中：
账龄组合 225,600,804.84 99.50 34,582,989.65 15.33 191,017,815.19 207,037,385.09 99.23 30,812,817.68 14.88 176,224,567.41
其他组合
合计 226,730,529.38 100.00 35,712,714.19 191,017,815.19 208,645,622.86 100.00 32,421,055.45 176,224,567.41
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 147,655,314.07 7,382,765.77 5.00
1 至 2 年 47,092,681.00 9,418,536.21 20.00
2 至 3 年 12,836,929.70 5,134,771.89 40.00
3 至 4 年 9,882,089.00 5,929,253.40 60.00
4 至 5 年 7,080,643.42 5,664,514.73 80.00
5 年以上 1,053,147.65 1,053,147.65 100.00
合计 225,600,804.84 34,582,989.65
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
上年年末余
类别 额 收回或 转销或核 其他 期末余额
计提
转回 销 变动
坏 账
准备 32,421,055.45 3,602,392.23 310,733.49 35,712,714.19
合计 32,421,055.45 3,602,392.23 310,733.49 35,712,714.19
4、 本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 310,733.49
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
占应收账款和合同 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期 应收账款和合同资
单位名称 资产期末余额合计 备和合同资产减
额 末余额 产期末余额
数的比例(%) 值准备期末余额
贵州源浩物资有
16,955,045.97 388,975.89 17,344,021.86 7.47 1,015,462.62
限责任公司
中交二航局鄂州
7,125,138.21 258,885.60 7,384,023.81 3.18 445,756.92
建设有限公司
中铁上海工程局
集团有限公司第
7,040,588.11 7,040,588.11 3.03 1,359,361.18
一机械化施工分
公司
