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转增 4 股，分红前本公司总股本为 35,413,986 股，分红后总股本增至 49,579,580 股。
(二十七) 资本公积
项目 上年年末余 本期增加 本期减少 期末余额
额
资本溢价（股本
溢价） 15,812,392.34 74,530.74 14,165,594.00 1,721,329.08
其他资本公积 39,374.16 39,374.16
合计 15,851,766.50 74,530.74 14,165,594.00 1,760,703.24
说明：本期资本溢价（股本溢价）增加系转让子公司北京醉纯赢香科技有限公司 40%
股权，对应享有持续计算子公司净资产的差额 74,530.74 元；本期资本溢价（股本溢
价）减少系资本公积转增股本所致。
(二十八) 盈余公积
北京纯聚科技股份有限公司
二〇二三年度
财务报表附注
项目 上年年末余 本期增加 本期减少 期末余额
额
法定盈余公积 2,504,986.09 2,504,986.09
合计 2,504,986.09 2,504,986.09
(二十九) 未分配利润
项目 本期金额 上期金额
调整前上年年末未分配利润 16,244,710.52 3,792,892.69
调整年初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后年初未分配利润 16,244,710.52 3,792,892.69
加：本期归属于母公司所有者的净利
润 -3,893,850.27 12,451,817.83
减：提取法定盈余公积 2,504,986.09
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 9,845,874.16 16,244,710.52
(三十) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
项目 本期金额 上期金额
收入 成本 收入 成本
主营业务 349,614,416.30 289,965,369.81 396,687,941.36 316,505,522.24
其他业务
合计 349,614,416.30 289,965,369.81 396,687,941.36 316,505,522.24
2、 营业收入、营业成本的分解信息
类别 本期金额
营业收入 营业成本
业务类型：
酒水饮料 284,962,954.46 243,884,326.77
地方特产 49,027,702.47 43,528,343.75
其他食品 1,194,768.07 1,488,889.61
服务 14,428,991.30 1,063,809.68
合计 349,614,416.30 289,965,369.81
北京纯聚科技股份有限公司
二〇二三年度
财务报表附注
(三十一) 税金及附加
项目 本期金额 上期金额
城市维护建设税 349,494.80 469,955.10
教育费附加 147,901.53 201,511.22
地方教育费附加 98,600.99 134,340.81
其他 249,972.93 296,632.35
合计 845,970.25 1,102,439.48
(三十二) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
推广及平台服务费 24,453,745.28 15,007,432.84
销售部门职工薪酬 7,357,947.48 10,129,732.81
招待费 607,912.85 2,092,295.08
差旅费 338,458.88 187,314.86
办公费 913,945.00 585,299.48
其他费用 666,924.36 48,397.00
合计 34,338,933.85 28,050,472.07
(三十三) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
管理部门职工薪酬 8,503,492.21 7,618,314.01
办公费 2,609,855.32 2,548,479.28
业务招待费 1,291,769.73 767,436.18
折旧摊销费 3,137,548.14 2,983,296.79
中介机构费用 1,370,418.34 2,892,514.70
房屋租赁费 302,261.26 448,582.32
其他费用 773,208.44 118,959.26
合计 17,988,553.44 17,377,582.54
(三十四) 财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息费用 3,993,229.19 3,728,412.37
其中：租赁负债利息费用 433,450.71 383,847.44
减：利息收入 14,706.18 23,772.16
汇兑损益
北京纯聚科技股份有限公司
二〇二三年度
财务报表附注
项目 本期金额 上期金额
其他 37,550.67 59,265.96
合计 4,016,073.68 3,763,906.17
(三十五) 其他收益
项目 本期金额 上期金额
代扣个人所得税手续费 6,249.59 10,839.78
合计 6,249.59 10,839.78
(三十六) 投资收益
项目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -275,305.60 720,346.28
处置长期股权投资产生的投资收益 255,302.70 352,802.15
合计 -20,002.90 1,073,148.43
(三十七
