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47.56 18,371,342.73
加：信用减值损失 4,066,418.07 2,173,413.32
资产减值准备 656,231.61
固定资产折旧 753,047.70 267,970.59
油气资产折耗
使用权资产折旧 2,265,871.20 2,265,871.19
无形资产摊销 5,686.59 100,718.72
长期待摊费用摊销 953,780.81 574,495.96
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列） 95.08
固定资产报废损失（收益以“－”号填 63,082.88
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,993,229.19 3,728,412.37
投资损失（收益以“－”号填列） 20,002.90 -1,073,148.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号 -2,372,717.75 1,552,918.78
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,795,147.34 -34,606,096.97
经营性应收项目的减少（增加以“－” 39,944,405.13 -3,805,491.01
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－” -20,449,097.96 -3,263,346.64
号填列）
其他
北京纯聚科技股份有限公司
二〇二三年度
财务报表附注
补充资料 本期金额 上期金额
经营活动产生的现金流量净额 19,818,262.59 -13,649,761.43
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
承担租赁负债方式取得使用权资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 5,132,584.95 4,472,607.32
减：现金的期初余额 4,472,607.32 5,754,531.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 659,977.63 -1,281,924.43
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 -
其中：上海蜜丽尔网络科技有限公司 -
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 16,473.15
其中：上海蜜丽尔网络科技有限公司 16,473.15
取得子公司支付的现金净额 -16,473.15
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 -
其中：北京醉纯大白科技有限公司 -
北京酒矿文趣科技有限公司 -
北京酒矿多麦科技有限公司 -
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 13,800.71
其中：北京醉纯大白科技有限公司 1,732.39
北京酒矿文趣科技有限公司 761.65
北京酒矿多麦科技有限公司 11,306.67
处置子公司收到的现金净额 -13,800.71
4、 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 上年年末余额
一、现金 5,132,584.95 4,472,607.32
其中：库存现金 390.85 177,518.85
可随时用于支付的数字货币
可随时用于支付的银行存款 2,448,594.95 3,358,830.78
可随时用于支付的其他货币资金 2,683,599.15 936,257.69
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项目 期末余额 上年年末余额
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 5,132,584.95 4,472,607.32
其中：持有但不能由母公司或集团内其他
子公司使用的现金和现金等价物
不属于现金及现金等价物的货币资金：
项目 期末余额 上年年末余额 不属于现金及现
金等价物的理由
网店店铺保证金及活动保 保证金
证金 200,000.00 204,964.00
合计 200,000.00 204,964.00
(四十六) 租赁
1、 作为承租人
项目 本期金额 上期金额
租赁负债的利息费用 433,450.71 383,847.44
计入相关资产成本或当期损益的简化处理
的短期租赁费用 302,261.26 448,582.32
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六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况
股权取得 股权 股权取得 股权取 购买日的 购买日至期末 购买日至期末被 购买日至期末被
被购买方名称 时点 取得 比例 得方式 购买日 确定依据 被购买方的收 购买方的净利润 购买方的现金流
成本 （%） 入 量
上海蜜丽尔网络 2023-10- 购买 2023-10- 股权交割
科技有限公司 19 - 51.00 19 完成 -570,156.79 -16,135.31
说明：2023 年 10 月 19 日，公司以 0 对价取得上海蜜丽尔网络科技有限公司 51%股权，2023 年 10 月 19 日取得控制权，纳入合并范围。
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2、 合并成本及商誉
上海蜜丽尔网络科技有限
公司
合并成本
—现金
—非现金资产的公允价值
—发行或承担的债务的公允价值
—发行的权益性证券的公允价值
—或有对价的公允价值
—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
—其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 
