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保函金额
履约保函 697,821.43
合 计 697,821.43
（2）截至资产负债表日，除上述事项，本公司无其他需要披露的重要或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况说明
2024 年 4 月 24 日公司第三届董事会第八次会议审议通过 2023 年年度权益分派预案，
以2023年12月31日的总股本1,000.00万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元(含税)，合计派发现金股利 300.00 万元。以上权益分派预案尚须提交 2023 年度公司股东大会审议通过后方可实施。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 按账龄披露应收账款
账 龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 7,074,958.08 8,954,106.43
1 至 2 年 74,477.02 191,617.87
2 至 3 年 32,060.41
3 年以上 33,033.00 65,159.58
小 计 7,182,468.10 9,242,944.29
减：坏账准备 395,853.22 548,710.95
合 计 6,786,614.88 8,694,233.34
2、 按坏账计提方法分类披露应收账款
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备 10,489.42 0.15 10,489.42 100.00
按组合计提坏账准备 7,171,978.68 99.85 385,363.80 5.37 6,786,614.88
其中：账龄组合 7,139,262.99 99.40 385,363.80 5.40 6,753,899.19
关联方组合 32,715.69 0.45 32,715.69
合 计 7,182,468.10 100.00 395,853.22 5.51 6,786,614.88
续：
上年年末余额
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备 49,440.33 0.53 49,440.33 100.00
按组合计提坏账准备 9,193,503.96 99.47 499,270.62 5.43 8,694,233.34
其中：账龄组合 8,885,981.02 96.14 499,270.62 5.62 8,386,710.40
关联方组合 307,522.94 3.33 307,522.94
合 计 9,242,944.29 100.00 548,710.95 5.94 8,694,233.34
（1） 单项计提坏账准备的应收账款
上年年末余额 期末余额
名 称 计提比
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例(%) 计提理由
湖南知新文化传播有 25,239.98 25,239.98 4,436.78 4,436.78 100.00 预计无法收回
限公司
北京京城新安文化传 24,200.35 24,200.35 预计无法收回
媒有限公司
西安西部出版物交易 6,052.64 6,052.64 100.00 预计无法收回
中心有限公司
小 计 49,440.33 49,440.33 10,489.42 10,489.42 100.00
（2）采用组合计提坏账准备的应收账款
①按组合计提坏账准备：账龄组合
账 龄 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 7,038,810.39 351,940.52 5.00
1 至 2 年 74,477.02 7,447.70 10.00
3 年以上 25,975.58 25,975.58 100.00
小 计 7,139,262.99 385,363.80 5.40
3、 本期计提、转回或收回的应收账款坏账准备情况
本期变动金额
类 别 年初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按单项计提坏账准备 49,440.33 6,052.64 45,003.55 10,489.42
按组合计提坏账准备 499,270.62 113,906.82 385,363.80
合 计 548,710.95 6,052.64 158,910.37 395,853.22
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
账面余额 占应收账款和合同 应收账款坏账准备和
单位名称 资产期末余额合计 合同资产减值准备期
应收账款 合同资产 小 计 数的比例（%） 末余额
杭州市余杭区图书馆 1,286,289.62 1,286,289.62 17.91 64,314.48
杭州市临平区图书馆 904,800.57 904,800.57 12.60 45,240.03
浙江特殊教育职业学院 826,417.34 826,417.34 11.51 41,320.87
杭州市余杭区人民政府 499,990.98 499,990.98 6.96 24,999.55
仓前街道办事处
浙江传媒学院 480,000.00 480,000.00 6.68 24,000.00
小 计 3,997,498.51 3,997,498.51 55.66 199,874.93
(二) 其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款项 1,413,879.23 2,220,748.48
合 计 
