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5.09 48.39 318,983.18
其中：账龄组合 618,038.27 38.20 299,055.09 48.39 318,983.18
合计 1,618,038.27 100.00 331,980.09 1,286,058.18
续上表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
（%）
按单项计提坏账准备 290.00 0.01 290.00
按组合计提坏账准备 3,701,282.52 99.99 777,424.48 21.00 2,923,858.04
其中： 3,701,282.52 99.99 777,424.48 21.00 2,923,858.04
合计 3,701,572.52 100.00 777,424.48 2,924,148.04
按单项计提坏账准备：
期末余额
债务人名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
武汉市黄陂区王家河街 期后回款，根据行业
道财政所 1,000,000.00 32,925.00 3.29 折现率取值
合计 1,000,000.00 32,925.00
按组合计提坏账准备：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 305,031.21 15,251.56 5.00
2-3 年（含 3 年） 58,407.06 29,203.53 50.00
3 年以上 254,600.00 254,600.00 100.00
合计 618,038.27 299,055.09
（4）按预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期 合计
未来 12 个月预期 用损失（未发生信 信用损失（已发生
信用损失
用减值） 信用减值）
2023 年 1 月 1 日余额 741,024.48 36,400.00 777,424.48
2023 年 1 月 1 日余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 -445,444.39 -445,444.39
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023 年 12 月 31 日余额 295,580.09 36,400.00 331,980.09
（5）坏账准备的情况
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 其他变动 期末余额
计提 转销或核销
回
单项计提坏账准备 32,925.00 32,925.00
按组合计提坏账准备 777,424.48 -478,369.39 299,055.09
其中：账龄组合 777,424.48 -478,369.39 299,055.09
合计 777,424.48 -445,444.39 331,980.09
（6）本期无实际核销的其他应收款。
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
占其他应收款
坏账准备期
单位名称 期末余额 总额的比例 款项性质 账龄
末余额
（%）
武汉市黄陂区王家河街道财政所 1,000,000.00 61.80 保证金 3 年以上 35,250.00
武汉光谷联合产权交易所江城产
198,420.00 12.26 其他 1 年以内（含 1 年）
权交易有限公司 9,921.00
武汉天慧梵克管理有限公司 198,000.00 12.24 保证金 3 年以上 198,000.00
魏爱民 58,407.06 3.61 备用金 2-3 年（含 3 年） 29,203.53
段亚洁 50,000.00 3.09 备用金 1 年以内（含 1 年） 2,500.00
合计 1,504,827.06 93.00 274,874.53
（8）期末无因资金集中管理而列报于其他应收款的款项。
（三）长期股权投资
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 50,000.00 50,000.00
合计 50,000.00 50,000.00
1.对子公司投资
本期计提减 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 期末余额
武汉禾下趣野农业产业发展有限公司 50,000.00 50,000.00
合
