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增值税
城市维护建设税 实缴增值税、消费税 7%
教育费附加 实缴增值税、消费税 3%
地方教育费附加 实缴增值税、消费税 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%
（二）税收优惠及批文
公司于 2022 年 11 月 20 日取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安
徽省税务局联合批准的高新技术企业证书（证书编号：GR202234005691），有效期：2022
年 11 月 20 日至 2025 年 11 月 28 日。根据国税函[2009]203 号《国家税务总局关于实施高新
技术企业所得税优惠有关问题的通知》，公司 2020 年度至 2025 年度企业所得税按应纳税所
得额的 15%税率计缴。
五、财务报表主要项目注释
注释说明：期末指 2023 年 12 月 31 日，期初指 2023 年 1 月 1 日，本期指 2023 年度，
上期指 2022 年度，金额单位为人民币元。
（一）货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 73.97 78.97
银行存款 432,208.75 1,049,995.64
其他货币资金 21.09 374.13
合计 432,303.81 1,050,448.74
其中：存放在境外的款项总额
（二）交易性金融资产
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 863,400.00 15,704,839.86
资产
其中：权益工具 863,400.00 15,704,839.86
合计 863,400.00 15,704,839.86
（三）应收账款
1、按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例（%） 金额 计提比例 价值
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 33,105,406.20 100.00 8,099,962.33 24.47 25,005,443.87
账龄组合 33,105,406.20 100.00 8,099,962.33 24.47 25,005,443.87
其他组合
合计 33,105,406.20 100.00 8,099,962.33 24.47 25,005,443.87
（续表）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例（%） 金额 计提比例 价值
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 24,974,882.79 100 4,690,623.58 18.78 20,284,259.21
账龄组合 24,974,882.79 100 4,690,623.58 18.78 20,284,259.21
其他组合
合计 24,974,882.79 100 4,690,623.58 18.78 20,284,259.21
其中账龄组合：
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 15,957,313.55 797,865.68 5.00
1 至 2 年 1,802,362.42 180,236.24 10.00
2 至 3 年 8,169,065.11 2,450,719.53 30.00
3 至 4 年 3,917,704.04 1,958,852.02 50.00
4 至 5 年 2,733,361.08 2,186,688.86 80.00
5 年以上 525,600.00 525,600.00 100.00
合计 33,105,406.20 8,099,962.33 24.47
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核销 其他变 期末余额
回 动
坏账准备 4,690,623.58 3,409,338.75 2,683,361.08 5,416,601.25
合计 4,690,623.58 3,409,338.75 2,683,361.08 5,416,601.25
3、本期实际核销的应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程 款项是否因关
序 联交易产生
芜湖市运 账 龄 超 过 出具有法定代
达轨道交 三 年 且 收 表人、主要负责
通建设运 工程款 2,683,361.08 回 的 可 能 人和财务负责 否
营有限公 性极低 人签章证实有
司 关损失的书面
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程 款项是否因关
序 联交易产生
申明。
合计 - 2,683,361.08 - - -
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款期末余 占应收账款期末余 坏账准备期末余
额 额合计数的比例（%） 额
芜湖市重点工程建设管理处 15,324,175.55 50.37 766,208.78
芜湖长江大桥投资建设有限 9,816,467.33 32.27 2,588,186.68
公司
芜湖市运达轨道交通建设运 3,807,710.28 12.52 1,367,182.92
营有限公司
芜湖远卓数字产业园建设运 333,274.10 1.10 16,663.71
营有限公司
芜湖市交通投资有限公司 299,863.90 0.99 14,993.20
合计 29,581,491.16 97.24 4,753,235.29
（四）预付款项
1、预付账款按账龄列示
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 16,524,174.24 77.58 15,955,971.71 78.30
1-2 年 671,554.20 3.15 4,071,926.80 19.98
2-3 年 4,065,940.20 19.09 337,2
