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7,738,512.87
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例 账面价值
（%） （%）
失的其他应收款
其中：账龄法组合 6,485,645.13 79.08 462,982.26 7.14 6,022,662.87
应收押金及保证金 1,715,850.00 20.92 1,715,850.00
合计 8,201,495.13 100.00 462,982.26 5.65 7,738,512.87
续表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比 账面价值
（%） 例（%）
单项计提预期信用损失
的其他应收款
按组合计提预期信用损 1,945,556.54 100.00 143,866.11 7.39 1,801,690.43
失的其他应收款
其中：账龄法组合 199,706.54 10.26 143,866.11 72.04 55,840.43
应收押金及保证金 1,745,850.00 89.74 1,745,850.00
合计 1,945,556.54 100.00 143,866.11 7.39 1,801,690.43
② 期末坏账准备计提情况
项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 计提比例 计提依据
（%）
第一阶段-未来 12 个月内
预期信用损失（信用风险 --
未显著增加）
按组合计提坏账准备 --
账龄法组合： 6,485,645.13 462,982.26 6,022,662.87 7.14
应收押金及保证金： 1,715,850.00 1,715,850.00
小 计 8,201,495.13 462,982.26 7,738,512.87 5.65 --
第二阶段-整个存续期预期
信用损失(信用风险已显著 --
增加但尚未发生信用减
值）
按组合计提坏账准备 --
账龄法组合：
应收押金及保证金：
小 计 --
第三阶段-整个存续期预期
信用损失（已发生信用减 --
值）
按组合计提坏账准备 --
账龄法组合：
项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 计提比例 计提依据
（%）
应收押金及保证金：
小 计 --
合 计 8,201,495.13 462,982.26 7,738,512.87 5.65 --
③ 期初坏账准备计提情况
项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 计提比例 计提依据
（%）
第一阶段-未来 12 个月内
预期信用损失（信用风险 --
未显著增加）
按组合计提坏账准备 --
账龄法组合： 199,706.54 143,866.11 55,840.43 72.04
应收押金及保证金： 1,745,850.00 1,745,850.00
小 计 1,945,556.54 143,866.11 1,801,690.43 7.39 --
第二阶段-整个存续期预期
信用损失(信用风险已显著 --
增加但尚未发生信用减
值）
按组合计提坏账准备 --
账龄法组合：
应收押金及保证金：
小 计 --
第三阶段-整个存续期预期
信用损失（已发生信用减 --
值）
按组合计提坏账准备 --
账龄法组合：
应收押金及保证金：
小 计 --
合 计 1,945,556.54 143,866.11 1,801,690.43 7.39 --
(4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
期信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信
用减值) 用减值)
2023 年 1 月 1 143,866.11 143,866.11
日余额
2023 年 1 月 1 —— —— —— ——
日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 397,029.47 397,029.47
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023 年 12 月 31 462,982.26 462,982.26
日余额
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
款项的 占其他应收款 坏账准备期
单位名称 性质 期末余额 账龄 期末余额合计 末余额
数的比例(%)
押金及 1 年以内
中国银联股份有限公 垫付结 7,188,667.85 6,188,667.85 元； 87.65 309,433.39
司 算款 5 年以上
1,000,000.00 元
中国联合网络通信有 押金 280,000.00 5 年以上 3.41
限公司北京分公司
中国移动通信集团北 押金 230,000.00 5 年以上 2.80
京有限公司
北京网博科信通讯工 往来款 136,000.00 5 年以上 1.66 136,000.00
程系统有限公司
中国电信集团北京有 押金 100,000.00 5 年以上 1.22
限公司
合计 - 7,934,667.85 - 96.74 445,433.39
（五）存货
1. 存货分类
