期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 账面余额 备或合同履 账面价值 账面余额 备或合同履 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
库存商品 77,567.43 77,567.43 1,985,403.73 1,985,403.73
发出商品 51,327.43 51,327.43
合同履约成 6,435,196.25 6,435,196.25
本
合计 6,564,091.11 6,564,091.11 1,985,403.73 1,985,403.73
（六）其他流动资产
1. 分类列示
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 282,669.37 616,359.48
受托代销商品 66,950,100.00 52,436,800.00
合计 67,232,769.37 53,053,159.48
（七）固定资产
1. 项目列示
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,226,468.17 1,438,616.61
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理
合计 1,226,468.17 1,438,616.61
2. 固定资产
（1）固定资产情况
项目 机器设备 运输工具 办公家具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 8,812,702.61 1,630,770.20 3,314,385.90 13,757,858.71
2.本期增加金额 37,522.13 3,358.41 40,880.54
（1）购置 37,522.13 3,358.41 40,880.54
3.本期减少金额 11,119.55 324,778.22 335,897.77
（1）处置或报废 11,119.55 324,778.22 335,897.77
4.期末余额 8,839,105.19 1,630,770.20 2,992,966.09 13,462,841.48
二、累计折旧
1.期初余额 7,927,544.64 1,374,852.65 3,016,844.81 12,319,242.10
2.本期增加金额 175,390.14 48,087.96 12,753.12 236,231.22
（1）计提 175,390.14 48,087.96 12,753.12 236,231.22
3.本期减少金额 10,563.55 308,536.46 319,100.01
（1）处置或报废 10,563.55 308,536.46 319,100.01
4. 期末余额 8,092,371.23 1,422,940.61 2,721,061.47 12,236,373.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 746,733.96 207,829.59 271,904.62 1,226,468.17
2.期初账面价值 885,157.97 255,917.55 297,541.09 1,438,616.61
（2）固定资产减值测试情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司固定资产未发生减值。
（八）无形资产
项目 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,072,983.93 8,072,983.93
2.本期增加金额
(1)购置
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 8,072,983.93 8,072,983.93
二、累计摊销
项目 软件 合计
1.期初余额 3,212,063.58 3,212,063.58
2.本期增加金额 253,944.44 253,944.44
(1)计提 253,944.44 253,944.44
3.本期减少金额
(1)处置
4. 期末余额 3,466,008.02 3,466,008.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4. 期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,606,975.91 4,606,975.91
2.期初账面价值 4,860,920.35 4,860,920.35
1. 无形资产情况
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为：0.00%。
2. 无形资产的减值测试情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司无形资产未发生减值。
（九）递延所得税资产/递延所得税负债
1. 未经抵销的递延所得税资产
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
信用减值准备 153,529.98 23,029.50 142,280.01 21,342.00
合计 153,529.98 23,029.50 142,280.01 21,342.00
2. 未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,437,846.05 1,127,561.35
可抵扣亏损 13,172,469.13 17,108,362.42
合计 14,610,315.18 18,235,923.77
3. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 2,444,232.47
2024 837,060.41
2025 7,526,577.90 7,969,595.47
2026 5,645,891.23 5,645,891.23
2027 211,582.84
合计 13,172,469.13 17,108,362.42
（十）所有权或使用权受到限制的资产
期末金额 期初金额
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金 6,282.46 6,282.46 冻结 风险准备金 6,268.23 6,268.23 冻结 风险准备金
合计 6,282.46 6,282.46 6,268.23 6,268.23
（十一）短期借款
1. 短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
保证借款 
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