5,356,096.46 2,917,843.53 83.56%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 5,430,946.13 2,766,345.17 96.32%
损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属于 20.68% 13.41% -
挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依归属于挂 -
牌公司股东的扣除非经常性损益后的 20.97% 12.71%
净利润计算）
基本每股收益 0.22 0.12 83.33%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 90,112,221.83 87,850,001.05 2.58%
负债总计 61,532,421.90 64,626,297.58 -4.79%
归属于挂牌公司股东的净资产 28,579,799.93 23,223,703.47 23.06%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 0.97 23.06%
资产负债率%（母公司） 68.28% 73.56% -
资产负债率%（合并） 68.28% 73.56% -
流动比率 1.02 1.27 -
利息保障倍数 4.67 3.69 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -8,151,505.31 -3,737,690.31 -118.09%
应收账款周转率 2.48 2.95 -
存货周转率 4.63 3.99 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 2.58% 60.40% -
营业收入增长率% 31.05% 150.23% -
净利润增长率% 83.56% 168.64% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的比 变动比例%
比重% 重%
货币资金 2,843,795.67 3.16% 4,969,515.86 5.66% -42.78%
应收票据 350,000.00 0.39% 700,000.00 0.80% -50.00%
应收账款 30,485,406.68 33.83% 27,913,242.81 31.77% 9.21%
应收款项融资 766,000.00 0.85% 50,000.00 0.06% 1,432.00%
预付账款 840,319.04 0.93% 9,391,713.78 10.69% -91.05%
其他应收款 2,579,159.81 2.86% 1,284,672.55 1.46% 100.76%
存货 10,937,742.73 12.14% 11,468,250.92 13.05% -4.63%
合同资产 7,254,551.98 8.05% 3,366,017.78 3.83% 115.52%
固定资产 25,567,802.35 28.37% 25,098,144.81 28.57% 1.87%
在建工程 3,457,300.25 3.84% 0.00 0.00% -
无形资产 3,412,710.99 3.79% 3,500,248.95 3.98% -2.50%
长期待摊费用 1,461,455.40 1.62% 0.00 0.00% -
递延所得税资 155,976.93 0.17% 108,193.59 0.12% 44.16%
产
短期借款 13,540,000.00 15.03% 3,000,000.00 3.41% 351.33%
应付票据 1,938,035.55 2.15% 0.00 0.00% -
应付账款 11,512,835.70 12.78% 13,609,161.23 15.49% -15.40%
合同负债 2,657,953.98 2.95% 16,781,661.06 19.10% -84.16%
应付职工薪酬 975,114.71 1.08% 617,557.59 0.70% 57.90%
应交税费 594,826.63 0.66% 2,504,262.78 2.85% -76.25%
其他应付款 6,554,914.04 7.27% 7,420,480.67 8.45% -11.66%
一年内到期的 16,880,000.00 18.73% 40,000.00 0.05% 42,100.00%
非流动负债
其他流动负债 345,534.02 0.38% 2,481,615.94 2.82% -86.08%
长期借款 5,140,000.00 5.70% 17,440,000.00 19.85% -70.53%
递延收益 1,393,207.27 1.55% 731,558.31 0.83% 90.44%
项目重大变动原因：
1、报告期内短期借款较去年同期上涨 351.33%系公司本年合同订单客户大部分为中石油、中石化、中海油，均无预付款项，为正常生产向银行机构融资所致；
2、报告期内一年内到期的非流动负债较去年同期增加42100.00%及长期借款较去年同期下降70.53%系农村商业银行南川支行的长期贷款 1650 万元将于一年内到期，将之由长期借款科目调整至一年内到期的非流动负债科目，故一年内到期的非流动负债增加 1650 万，长期借款减少 1650 万；
3、报告期内预付账款较去年同期下降 91.05%系公司 22 年底与云图新能源材料（荆州）有限公司签
订销售合同 12 月生效，公司预付了部分材料款，23 年此材料合同已履行完毕所致；
4、报告期内合同负债去年同期下降了 84.16%系 2022 年 12 月收到云图新能源材料（荆州）有限
公司签订销售合同预付货款 1480 万，23 年已将此合同履行完毕所致。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例%
比重% 的比重%
营业收入 72,384,557.44 - 55,234,831.37 - 31.05%
营业成本 51,844,706.75 71.62% 40,474,597.06 73.28% 28.09%
毛利率% 28.38% - 26.72% 
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