少（增加以“－”号填列） -6,722,955.06 11,401,371.35
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,889,274.50 -9,402,080.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 13,116,661.65 3,183,599.83
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 12,319,246.21 14,616,943.28
减：现金的期初余额 14,616,943.28 14,831,159.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,297,697.07 -214,216.20
2、现金及现金等价物
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 12,319,246.21 14,616,943.28
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 11,981,076.73 14,377,046.33
可随时用于支付的其他货币资金 338,169.48 239,896.95
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 12,319,246.21 14,616,943.28
六、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1、企业集团的构成
子公司 主要 注册资本 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
名称 经营地 直接 间接
上海棠芝园食 同一控制
品有限公司 上海市 1,400,000.00 上海市 食品批发 100.00 下企业合
并
鹰制果（上
海）国际 上海市 5,000,000.00 上海市 食品批发 100.00 设立
贸易有限公司
上海顿海投资 上海市 2,000,000.00 上海市 食品批发 100.00 非同一控
有限公司 制下企业
子公司 主要 注册资本 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
名称 经营地 直接 间接
合并
腾众（上海） 上海市 2,166,000.00 上海市 软件服务 100.00 设立
软件有限公司
七、政府补助
（一）计入当期损益的政府补助
类 型 本期发生额 上期发生额
减免退税 141,000.00 9,369.02
手续费退还 1,244.73 982.69
绩效奖励 150,000.00 305,000.00
就业补贴 6,000.00 1,500.00
提前报废补贴 20,000.00
合 计 298,244.73 336,851.71
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本 公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率 套期预计都是高度有效的；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和 负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益 和股东权益的税前影响如下：
本年度 上年度
项 目 利率变动
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
财务费用 增加 5% 2,463.32 1,847.49 -17,414.86 -13,061.14
减少 5% -2,463.32 -1,847.49 17,414.86 13,061.14
九、关联方关系及其交易
（一）本公司的实际控制人
实际控制人 持本公司股权比例%
马淑娟 30.54
马志刚 20.80
（二）本公司子公司的情况
详见附注“六、在其他主体中的权益”。
（三）其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系
马淑艳 本公司股东
马淑红 本公司股东
房鹿 本公司股东
（四）关联交易情况
1、关联租赁情况
（1）本公司作为承租方情况
租赁资产 简化处理的短期租赁的租金费用 支付的租金
出租方名称 种类
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
马淑娟 房屋 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00
马淑娟、马淑艳 房屋 672,000.00 672,000.00 672,000.00 672,000.00
马淑娟、马志 房屋 408,000.00 408,000.00 408,000.00 408,000.00
刚、马淑艳
2、关键管理人员报酬
项 目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 813,619.66 1,124,181.28
十、承诺及或有事项
（一）承诺事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
（二）或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十一、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本公司无
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