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需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
（一）分部报告
本公司合并范围内均从事食品批发，不存在其他业务，不适用分部。
十三、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、按账龄披露
账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内 16,835,406.94 9,134,483.69
1 至 2 年 155,527.46 911,510.42
小 计 16,990,934.40 10,045,994.11
减：坏账准备 201,980.24 438,255.86
合 计 16,788,954.16 9,607,738.25
2、按坏账计提方法分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
（%） （%）
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 16,990,934.40 100.00 201,980.24 1.19
其中：账龄组合 3,884,077.43 22.86 201,980.24 5.20
合并内关联方组合 13,106,856.97 77.14
合 计 16,990,934.40 100.00 201,980.24 1.19
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
（%） （%）
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 10,045,994.11 100.00 438,255.86 4.36
其中：账龄组合 7,853,606.81 78.18 438,255.86 5.58
合并内关联方组合 2,192,387.30 21.82
合 计 10,045,994.11 100.00 438,255.86 4.36
（1）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
①账龄组合
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 预期信用损 坏账准备 账面余额 预期信用损 坏账准备
失率（%） 失率（%）
1 年以内 3,728,549.97 5.00% 186,427.50 6,942,096.39 5.00 347,104.82
1 至 2 年 155,527.46 10.00% 15,552.74 911,510.42 10.00 91,151.04
合 计 3,884,077.43 5.20% 201,980.24 7,853,606.81 5.58 438,255.86
3、坏账准备情况
本期变动金额
类 别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
账龄组合 438,255.86 236,275.62 201,980.24
合 计 438,255.86 236,275.62 201,980.24
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
合同资 应收账款和 占应收账款和合
单位名称 应收账款 产期末 合同资产期 同资产期末余额 坏账准备期
期末余额 余额 末 合计数的比例 末余额
余额 （%）
客户一 13,106,856.97 13,106,856.97 77.14
客户二 1,187,872.22 1,187,872.22 6.99 59,393.61
客户三 1,049,811.84 1,049,811.84 6.18 52,490.59
客户四 445,283.70 445,283.70 2.62 22,264.19
客户五 307,665.01 307,665.01 1.81 15,383.25
合 计 16,097,489.74 16,097,489.74 94.74 149,531.64
（二）其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 592,000.00 191,500.00
合 计 592,000.00 191,500.00
1、其他应收款
（1）按账龄披露
账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内 406,000.00 2,500.00
1 至 2 年 6,000.00 6,000.00
2 至 3 年 13,000.00
3 年以上 180,000.00 170,000.00
小 计 592,000.00 191,500.00
减：坏账准备
合 计 592,000.00 191,500.00
（2）按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
押金、保证金 592,000.00 191,500.00
小 计 592,000.00 191,500.00
减：坏账准备
合 计 592,000.00 191,500.00
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款项 坏账准备期
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计数 末余额
