期末余额 29,042,971.72 16,231,791.24
减：现金的期初余额 16,231,791.24 24,489,172.33
加：现金等价物的期末余额
补充资料 2023 年度 2022 年度
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,811,180.48 -8,257,381.09
（2）现金和现金等价物构成情况
项 目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
一、现金 29,042,971.72 16,231,791.24
其中：库存现金 3,012.51 14,501.05
可随时用于支付的银行存款 29,039,959.21 16,217,290.19
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 29,042,971.72 16,231,791.24
49. 外币货币性项目
（1）外币货币性项目：
项 目 2023年12月31日外 折算汇率 2023 年12月31日折
币余额 算人民币余额
货币资金
其中：美元 1,681,386.57 7.0827 11,908,756.66
欧元 124,845.11 7.8592 981,182.69
应收账款
其中：美元 1,724,061.59 7.0827 12,211,011.02
欧元 922,605.79 7.8592 7,250,943.42
应付账款
其中：美元
欧元 63,372.61 7.8592 498,058.02
六、政府补助
1. 涉及政府补助的负债项目
计入当期
计入当期损益或冲减相 损益或冲
项 目 金额 资产负债表 关成本费用损失的金额 减相关成
列报项目 本费用损
2023 年度 2022 年度 失的列报
项目
无锡新区智能车间建 2,280,000.00 递延收益 219,622.68 304,622.75 其他收益
设项目补助
新能源微电机线圈项 1,766,800.00 递延收益 203,861.52 203,861.52 其他收益
目
电磁阀工程技术研究 500,000.00 递延收益 100,000.08 100,000.08 其他收益
中心项目
FITV油气分离阀产线 1,581,100.00 递延收益 172,483.68 14,373.64 其他收益
建设项目（第一批）
FITV油气分离阀产线 3,000,000.00 递延收益 147,058.80 其他收益
建设项目（第二批）
合计 9,127,900.00 843,026.76 622,857.99
2. 计入当期损益的政府补助
计入当期损益或冲减相关 计入当期损益或冲
项 目 金额 成本费用损失的金额 减相关成本费用损
2023 年度 2022 年度 失的列报项目
无锡市新吴区人民政府工业转 700,000.00 400,000.00 300,000.00 其他收益
型升级资金(第一批、第二批)
新吴区人民政府 2023 年民营经
济发展专项资金（专精特新发展 150,000.00 150,000.00 其他收益
奖励）
新吴区人民政府 2023 年智能化
改造数字化转型专项资金（两化 150,000.00 150,000.00 其他收益
融合贯标奖励）
无锡市劳动就业管理中心稳岗 229,845.00 104,705.00 其他收益
补贴 125,140.00
新吴区人民政府 2023 年新吴区
第十一批科技发展专项资金（高 70,000.00 70,000.00 其他收益
企重新认定补贴）
新吴区人民政府 2023 年新吴区
第二十七批科技发展专项资金 30,000.00 30,000.00 其他收益
（高企重新认定补贴）
新吴区人民政府 2023 年新吴区
第三十二批科技发展专项资金 30,000.00 30,000.00 其他收益
（高企重新认定补贴）
江苏省无锡技师学院 2023 年稳 24,000.00 24,000.00 其他收益
岗留工线上职业技能培训补贴
无锡市新吴区人民政府 2022 年 15,000.00 15,000.00 其他收益
部省切块商务发展资金
扩岗补贴 3,000.00 1,500.00 1,500.00 其他收益
新吴区人民政府助企纾困稳增 14,400.00 14,400.00 其他收益
长物流运输补贴
无锡市新吴区人民政府 2022 年
度民营经济专项-专精特新认定 100,000.00 100,000.00 其他收益
奖励
无锡市新吴区人民政府上市金 100,000.00 营业外收入
融专项 100,000.00
合计 1,616,245.00 975,205.00 641,040.00
七、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融
资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，
查看PDF原文
