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偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 16,173,042.51 14,864,223.07 8.81%
负债总计 5,103,621.29 2,571,826.61 98.44%
归属于挂牌公司股东的净资产 11,069,421.22 12,292,396.46 -9.95%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.69 4.10 -10.00%
资产负债率%（母公司） 36.75% 16.26% -
资产负债率%（合并） 31.56% 17.30% -
流动比率 3.70 5.52 -
利息保障倍数 - - -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 1,673,714.03 3,431,024.30 -51.22%
应收账款周转率 12.11 9.04 -
存货周转率 - - -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 8.81% 0.01% -
营业收入增长率% 33.14% -10.91% -
净利润增长率% -30.84% -28.17% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 5,477,366.70 33.87% 6,309,044.42 42.44% -13.18%
应收票据
应收账款 3,355,262.90 20.75% 2,168,809.92 14.59% 54.71%
固定资产 714,832.97 4.42% 677,113.43 4.56% 5.57%
交易性金融资 3,802,716.19 23.51% 5,300,000.00 35.66% -28.25%
产
其他应收款 329,312.04 2.04% 41,721.40 0.28% 689.31%
使用权资产 2,194,779.37 13.57% - - -
预付账款 273,323.39 1.69% 367,533.90 2.47% -25.63%
应付账款 397,077.00 2.46% 910,823.36 6.13% -56.40%
合同负债 573,109.65 3.54% 36,255.24 0.24% 1,480.76%
应付职工薪酬 978,710.00 6.05% 744,656.06 5.01% 31.43%
应交税费 801,903.22 4.96% 812,326.96 5.46% -1.28%
其他应付款 77,409.64 0.48% 67,764.99 0.46% 14.23%
其他流动负债 34,386.58 0.21% - - -
租赁负债 1,525,729.35 9.43% - - -
资产总计 16,173,042.51 - 14,864,223.07 - 8.81%
项目重大变动原因：
1、货币资金较上期下降了 13.18%，主要原因是客户回款较慢导致资金余额较上期减少；
2、应收账款较上期增加了 54.71%，主要原因是客户账期延长导致；
3、交易性金融资产较上期减少 28.25%，主要原因是公司减少了短期投资；
4、其他应收款较上期增加了 689.31%，主要原因是公司垫付客户充值费用导致；
5、使用权资产本期首次发生，主要原因是预计未来 4 年公司办公场地租赁费用；
6、预付账款较上期减少了 25.63%，主要原因是报告期内减少支付供应商的预付款导致；
7、应付账款较上期减少了 56.40%，主要原因是公司年末支付供应商款项较快导致；
8、合同负债较上期增加了 1480.76%，主要原因是公司年末预收了 2024 年 1 月部分项目款项导致；
9、应付职工薪酬较上期增加了 31.43%，主要原因是公司人员增加导致。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期金
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入的 额变动比例%
比重% 比重%
营业收入 33,442,067.35 - 25,117,984.04 - 33.14%
营业成本 25,912,308.40 77.48% 16,263,842.22 64.75% 59.32%
毛利率% 22.52% - 35.25% - -
销售费用 2,019,899.53 6.04% 2,387,442.06 9.50% -15.39%
管理费用 3,684,731.74 11.02% 4,433,944.60 17.65% -16.90%
财务费用 111,905.59 0.33% -7,610.27 -0.03% 1,570.45%
信用减值损失 -158,739.12 -0.47% -87,722.81 -0.35% 80.96%
其他收益 277,869.56 0.83% 502,326.73 2.00% -44.68%
投资收益 57,722.00 0.17% 118,153.96 0.47% -51.15%
资产处置收益 91,552.10 0.36% -
营业利润 1,831,069.74 5.48% 2,614,745.28 10.41% -29.97%
营业外收入 4.74 -
营业外支出 20,710.29 0.08% -
净利润 1,777,024.76 5.31% 2,569,606.88 10.23% -30.84%
项目重大变动原因：
1、营业收入：本期营业收入 33,442,067.35 元，同比增加 33.14%，主要原因是增加了国外展会活动
收入；
2、营业成本：本期营业成本 25,912,308.40 元，同比增加 59.32%，主要原因是公司营业收入增加导
致相应的成本也有所增加；
3、销售费用：本期销售费用 2,019,899.53 元，同比减少 15.39%，主要原因是公司销售部门人员减
少导致；
4、管理费用：本期管理费用 3,684,731.
