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5.6 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,076,398.27 3,776,542.26
合计 1,076,398.27 3,776,542.26
5.6.1 其他应收款
5.6.1.1 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 692,334.74 2,126,997.68
1 至 2 年 255,196.09 137,741.57
2 至 3 年 102,483.31 144,491.05
3 至 4 年 123,888.12 490,875.45
4 至 5 年 207,373.50 301,561.09
5 年以上 5,300,532.25 5,333,933.38
小计 6,681,808.01 8,535,600.22
减：坏账准备 5,605,409.74 4,759,057.96
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
合计 1,076,398.27 3,776,542.26
5.6.1.2 按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 5,668,852.26 7,428,135.78
押金、保证金及备用金等 850,006.95 1,107,464.44
代扣代缴款项 162,948.80
合计 6,681,808.01 8,535,600.22
5.6.1.3 坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失(未发 信用损失(已发
生信用减值) 生信用减值)
2023年1月1日余额 4,759,057.96 4,759,057.96
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 846,351.78 846,351.78
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额 5,605,409.74 5,605,409.74
5.6.1.4 坏账准备的情况
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
其他应收款坏账准 4,759,057.96 846,351.78 5,605,409.74
备
合计 4,759,057.96 846,351.78 5,605,409.74
5.6.1.5 本期实际核销的其他应收款情况：无。
5.6.1.6 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
款项 占其他应收款 坏账准备
单位名称 性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额
数的比例(%)
山东晟通能源有限公司 往来款 2,307,900.00 5 年以上 34.54 2,307,900.00
济南先河科技开发有限公司 往来款 1,269,060.50 5 年以上 18.99 1,269,060.50
公主岭天源水务有限公司 往来款 911,400.00 5 年以上 13.64 911,400.00
淄博市鑫润融资担保有限公司 保证金 212,500.00 1 年以内 3.18 6,375.00
淄博广梓机械有限公司 往来款 133,400.00 5 年以上 2.00 133,400.00
合计 4,834,260.50 72.35 4,628,135.50
5.7 存货
5.7.1 存货分类
期末余额
项目 账面余额 存货跌价准备/合同履约 账面价值
成本减值准备
原材料 751,952.38 90,848.12 661,104.26
在产品 1,080,137.05 1,080,137.05
库存商品 11,291,956.08 120,523.43 11,171,432.65
合计 13,124,045.51 211,371.55 12,912,673.96
（续）
期初余额
项目 账面余额 存货跌价准备/合同履约 账面价值
成本减值准备
原材料 1,728,730.22 90,848.12 1,637,882.10
在产品 1,242,092.66 1,242,092.66
库存商品 7,499,659.76 264,862.28 7,234,797.48
合计 10,470,482.64 355,710.40 10,114,772.24
5.7.2 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 90,848.12 90,848.12
库存商品 264,862.28 144,338.85 120,523.43
合计 355,710.40 144,338.85 211,371.55
5.8 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 90,984.73 88,090.29
合计 90,984.73 88,090.29
5.9 长期股权投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 其他综合 其他权益
的投资损益 收益调整 变动
一、合营企业
小计
二、联营企业
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
山东沃特高分子 2,327,328.27 -166,967.50
管业有限公司
小计 2,327,328.27 -166,967.50
合计 2,327,328.27 
