股份有限公司 2023 年度财务报表附注
被投资单位名称或 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项 计提 其他 处置 其他
山东迪浩环保设备 922,147.10 922,147.10
有限公司
合计 922,147.10 922,147.10
注：本公司 2017 年 1 月 5 日收购山东迪浩环保设备有限公司成为控股子公司，根据迪
浩环保历史年度的经营状况、市场竞争情况以及未来的战略规划等因素，与迪浩环保相关的商誉存在减值，公司管理层于 2021 年决定全额计提与迪浩环保相关的商誉减值准备922,147.10 元。
5.13 递延所得税资产
5.13.1 未经抵销的递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
信用减值准备 13,346,144.47 2,260,736.99 11,754,135.34 2,947,765.97
可抵扣亏损 4,504,426.89 842,999.74 1,581,035.76 395,258.94
合计 17,850,571.37 3,103,736.73 13,335,171.10 3,343,024.91
5.14 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
预付购房款 2,102,057.00 2,102,057.00
预付设备款 2,519,892.85 2,800,504.68
合计 4,621,949.85 4,902,561.68
5.15 短期借款
5.15.1 短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
保证借款 16,200,000.00 16,700,000.00
抵押/保证借款 9,800,000.00 13,062,000.00
信用借款 537,000.00
合计 26,537,000.00 29,762,000.00
注：公司于 2023 年 8 月 2 日与交通银行股份有限公司淄博分行签订编号为
Z2308LN15618965 号的《流动资金借款合同》，借款金额人民币 850.00 万元，借款用途为无还
本续贷，借款期间 2023 年 8 月 4 日至 2024 年 7 月 10 日，借款利率 3.90%，保证人为淄博市
鑫润融资担保有限公司、吴浩、杨芳芳。
公司于2023年1月10日与齐商银行股份有限公司高新区支行签订编号为流借202381011号的《流动资金借款合同》，借款金额人民币 770.00 万元，借款用途为购买原材料，借款期
间 2023 年 1 月 11 日至 2024 年 1 月 10 日，借款利率 6.80%，保证人为淄博市鑫润融资担保有
限公司、山东先河高分子材料有限公司、山东科美高分子材料有限公司、吴浩、杨芳芳、吴迪、徐茜。
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
公司于 2023 年 3 月 21 日与中国工商银行股份有限公司淄博张店支行签订编号为
0160300021-2023 年(张店)字 00224 号的《小企业借款合同》，借款金额人民币 480.00 万元，借
款用途为借新还旧，借款期间 2023 年 4 月 4 日至 2024 年 3 月 22 日，借款利率 4.785%，抵押
人为山东先河高分子材料有限公司。
公司之子公司山东先河高分子材料有限公司于 2023 年 11 月 28 日与中国银行股份有限
公司淄博高新支行签订编号为 2023 年淄中高新借字 041 号的《流动资金借款合同》，借款金
额人民币 500.00 万元，借款用途为借新还旧，借款期间 2023 年 12 月 6 日至 2024 年 8 月 31
日，借款利率 3.75%，保证人为山东迪浩耐磨管道股份有限公司、李振兰、吴迪、徐茜、吴浩、杨芳芳；抵押物为山东先河高分子材料有限公司机器设备、房屋建筑物、 土 地 使用权及李振兰房产抵押。
公司之子公司山东科美高分子材料有限公司于 2023 年 1 月 17 日与中国建设银行股份有
限公司淄博分行签订编号为 370009115659238605 号的《小微快贷借款合同》，借款金额人民
币 53.70 万元，借款用途为日常生产经营周转，借款期间 2023 年 1 月 17 日至 2024 年 1 月 17
日，借款利率 3.90%，该笔借款为信用借款。
5.15.2 截至期末，公司不存在已逾期未偿还的短期借款情况。
5.16 应付账款
5.16.1 应付账款列示
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 2,759,544.23 3,994,300.24
1 至 2 年 773,066.33 571,246.75
2 至 3 年 109,286.50 1,075,835.54
3 年以上 1,486,452.15 1,498,052.29
合计 5,128,349.21 7,139,434.82
5.16.2 账龄超过 1 年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
招远市杰明塑料制品有限公司 386,182.00 合同未执行完毕
淄博纳顺经贸有限公司 355,328.20 合同未执行完毕
淄博源茂经贸有限公司 149,275.30 合同未执行完毕
合计 890,785.50
5.17 合同负债
5.17.1 分类
项目 期末余额 期初余额
销货合同相关的合同负债 11,080,152.64 5,862,465.36
减：计入其他非流动负债的合同负债
合计 11,080,152.64 5,862,465.36
注：公司不存在账龄超过 1 年的重要合同负债。
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
5.17.2 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无。
5.18 应付职工薪酬
5.18.1 应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,521,071.80 4,806,969.05 5,356,700.54 971,340.31
二、离职后福利-设定提存计划 621,142.34 621,142.34
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 1,521,071.80 5,428,111.39 5,977,842.88 971,340.31
5.18.2 短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,521,071.80 4,100,389.12 4,650,120.61 971,340.31
二、职工福利费 360,878.10 360,878.10
三、社会保险费 331,547.83 331,547.83
其中：医疗保险费 291,739.68 291,739.68
工伤保险费 39,808.15 39,808.15
生育保险费
四、住房公积金 14,154.00 14,154.00
五、工会经费和职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 1,521,071.80 4,806,969.05 5,356,700.54 971,340.31
5.18.3 设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 595,106.24 595,106.24
2、失业保险费 26,036.10 26,036.10
3、企业年金缴费
合计 
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