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14,418.78
合计 1,528,367.89 1,785,684.00
5.35 其他收益
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 183,145.92 243,195.92
代扣个人所得税手续费返回 24.74 63.63
合计 183,170.66 243,259.55
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
5.36 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -166,967.50 -279,572.98
交易性金融资产在持有期间的投资收益 638.20 1,448.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 11,271.01
合计 -166,329.30 -266,853.97
5.37 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -29,781.44 -37,886.30
合计 -29,781.44 -37,886.30
5.38 信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -715,300.77 -1,445,862.03
其他应收款坏账损失 -846,351.78 -649,288.93
合计 -1,561,652.55 -2,095,150.96
注：损失以“-”号表示。
5.39 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 144,338.85
合计 144,338.85
注：损失以“-”号表示。
5.40 资产处置收益
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置非流动资产的利得 26,342.42
合计 26,342.42
5.41 营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常
性损益的金额
与企业日常活动无关的政府补助 10,000.00 10,000.00
违约赔偿收入 1,747.40 1,747.40
其他 1.05 8.67 1.05
合计 11,748.45 8.67 11,748.45
5.42 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常
性损益的金额
非常损失 511,003.05 511,003.05
罚款及滞纳金 83,751.97 354.11 83,751.97
合计 594,755.02 354.11 594,755.02
5.43 所得税费用
5.43.1 所得税费用表
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 693,005.82
递延所得税费用 239,288.18 -436,707.70
合计 239,288.18 256,298.12
5.43.2 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 -7,229,021.01
按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,084,353.15
子公司适用不同税率的影响 -493,573.57
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 37,481.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,105,002.63
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 945,653.33
研发费用加计扣除的影响 -270,922.35
所得税费用 239,288.18
5.44 现金流量表项目
5.44.1 与经营活动有关的现金
收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,446.56 4,977.59
往来款及其他 8,382,246.64 6,315,969.10
合计 8,385,693.20 6,320,946.69
支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
手续费支出 15,577.91 14,418.78
期间费用付现 1,974,971.18 2,752,485.55
往来款及其他 5,651,393.95 5,218,567.70
合计 7,641,943.04 7,985,472.03
5.44.2 与投资活动有关的现金
支付的重要的与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,210,356.12 389,752.21
产支付的现金
合计 1,210,356.12 389,752.21
5.44.3 与筹资活动有关的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
贷款担保及质押费 289,500.00 112,749.49
合计 289,500.00 112,749.49
筹资活动产生的各项负债变动情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
