现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
短期借款 29,762,000.00 26,537,000.00 29,762,000.00 26,537,000.00
长期借款
(含 1 年内 2,220,000.00 2,220,000.00
到期)
合计 29,762,000.00 28,757,000.00 29,762,000.00 28,757,000.00
5.45 现金流量表补充资料
5.45.1 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -7,468,309.19 481,721.93
加：资产减值准备 -144,338.85
信用减值损失 1,561,652.55 2,095,150.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,050,862.02 4,537,826.47
使用权资产折旧
无形资产摊销 516,114.36 391,618.45
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 26,342.42
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 29,781.44 37,886.30
财务费用（收益以“－”号填列） 1,439,236.54 1,776,242.81
投资损失（收益以“－”号填列） 166,329.30 266,853.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 239,288.18 -436,707.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,653,562.87 899,385.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,319,710.59 -10,183,750.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,071,328.87 7,464,301.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,128,092.94 7,356,872.23
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,245,424.46 1,060,785.98
减：现金的期初余额 1,060,785.98 1,693,132.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,184,638.48 -632,346.90
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
5.45.2 现金及现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,245,424.46 1,060,785.98
其中：库存现金 20,720.49 9,015.59
可随时用于支付的银行存款 3,222,446.00 1,050,155.17
可随时用于支付的其他货币资金 2,257.97 1,615.22
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,245,424.46 1,060,785.98
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
5.45.3 不属于现金及现金等价物的货币资金
项目 本期金额 上期金额 不属于现金及现金等价物的理由
货币资金 549,839.23 诉讼冻结
合计 549,839.23 —
5.46 所有权或使用权受限制的资产
项目 期末
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金 549,839.23 549,839.23 冻结 银行存款诉讼冻结
固定资产 36,404,032.69 25,465,469.32 抵押 机器设备及厂房借款抵押
无形资产 14,555,720.00 11,571,797.80 抵押 土地使用权借款抵押
合计 51,509,591.92 37,587,106.35 — —
（续）
项目 期初
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
固定资产 36,404,032.69 25,474,714.68 抵押 机器设备及厂房借款抵押
无形资产 17,631,707.59 12,087,912.16 抵押 土地使用权借款抵押
合计 54,035,740.28 37,562,626.84 — —
5.47 政府补助
5.47.1 报告期末按应收金额确认的政府补助
无。
5.47.2 涉及政府补助的负债项目
本期新增 本期计入 本期转入 本期其 与资产/收益
会计科目 期初余额 补助金额 营业外收 其他收益 他变动 期末余额 相关
入金额 金额
递延收益 5,599,401.84 183,145.92 5,416,255.92 与资产相关
合计 5,599,401.84 183,145.92 5,416,255.92
5.47.3 计入当期损益的政府补助情况
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/
与收益相关
财政扶持土地出让金摊销 135,000.00 135,000.00 与资产相关
创新发展基金设备折旧 48,145.92 48,145.92 与资产相关
2023 年度科技型企业培育财政补贴 10,000.00 与收益相关
合计 193,145.92 183,145.92
5.48 研发支出
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料 1,022,871.68 1,649,258.90
直接人工 767,967.33 832,149.29
折旧及摊销费用 375,823.20 616,584.18
其他费用 19,270.00
合计 2,185,932.21 3,097,992.37
其中：费用化研发支出 2,185,932.21 3,097,992.37
资本化研发支出
6、合并范围的变更
本公司本期合并范围与上期相比未发生变化。
7、在其他主体中的权益
7.1 在子公司中的权益
7.1.1 企业集团的构成
子公司名称 注册资本 主要 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
（万元） 经营地 直接 间接
山东先河高分子材 3,500.00 淄博市 淄博市 制造业 100.00 投资设立
料有限公司 高新区 高新区
山东科美高分子材 1,400.00 淄博市 淄博市 制造业 100.00 投资设立
料有限公司 高新区 高新区
山东迪浩环保设备 500.00 淄博市 淄博市 制造业 77.19 
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