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6,817,961.63
其中：账龄组合 12,733,048.85 100.00 5,915,087.22 46.45 6,817,961.63
合计 12,733,048.85 100.00 5,915,087.22 46.45 6,817,961.63
（续）
期初余额
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 16,785,016.84 100.00 5,769,476.47 34.37 11,015,540.37
其中：账龄组合 16,785,016.84 100.00 5,769,476.47 34.37 11,015,540.37
合计 16,785,016.84 100.00 5,769,476.47 34.37 11,015,540.37
15.1.2.1 按组合计提坏账准备
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 4,419,358.17 132,580.75 3.00%
1 至 2 年 2,403,730.85 240,373.09 10.00%
2 至 3 年 248,518.70 74,555.61 30.00%
3 至 4 年 305,186.00 152,593.00 50.00%
4 至 5 年 206,351.82 165,081.46 80.00%
5 年以上 5,149,903.31 5,149,903.31 100.00%
合计 12,733,048.85 5,915,087.22
按组合计提坏账的确认标准及说明：相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。
15.1.3 坏账准备的情况
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收账款坏账准备 5,769,476.47 115,289.15 -30,321.60 5,915,087.22
合计 5,769,476.47 115,289.15 -30,321.60 5,915,087.22
15.1.4 本期实际核销的应收账款情况
无。
15.1.5 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
占应收账 应收账款坏
应收账款 合同资 应收账款和 款和合同 账准备和合
单位名称 期末余额 产期末 合同资产期 资产总额 同资产减值
余额 末余额 的比例(%) 准备期末
余额
甘肃省第五建设集团有限责任公司 1,983,197.15 1,983,197.15 15.58 1,983,197.15
四川省恒宏祥贸易有限公司 1,774,922.77 1,774,922.77 13.94 53,247.68
内蒙古东升庙矿业有限责任公司 1,748,751.60 1,748,751.60 13.73 161,380.14
广东广业云硫矿业有限公司 1,151,730.20 1,151,730.20 9.05 34,551.91
公主岭天源水务有限公司 1,105,305.60 1,105,305.60 8.68 1,105,305.60
合计 7,763,907.32 7,763,907.32 60.98 3,337,682.48
15.2 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 51,810,899.39 50,648,543.85
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
合计 51,810,899.39 50,648,543.85
15.2.1 其他应收款
15.2.1.1 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 4,391,450.43 49,396,947.59
1 至 2 年 47,346,768.42 109,612.33
2 至 3 年 98,972.11 69,236.95
3 至 4 年 48,634.02 132,698.07
4 至 5 年 49,526.24 76,422.37
5 年以上 4,718,452.21 4,768,089.27
小计 56,653,803.43 54,553,006.58
减：坏账准备 4,842,904.04 3,904,462.73
合计 51,810,899.39 50,648,543.85
15.2.1.2 按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 561,833.98 1,107,464.44
备用金 108,034.12 265,423.02
往来款 4,906,025.60 4,252,899.93
应收关联方款项 3,000.00
合并范围内关联方款项 51,077,909.73 48,924,219.19
合计 56,653,803.43 54,553,006.58
15.2.1.3 坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失(未发 信用损失(已发
生信用减值) 生信用减值)
2023年1月1日余额 3,904,462.73 3,904,462.73
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 938,441.31 938,441.31
本期转回
本期转销
山东迪浩耐磨管道股份有限公司 2023 年度财务报表附注
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额 4,842,904.04 4,842,904.04
15.2.1.4 坏账准备的情况
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
其他应收款坏账准 3,904,462.73 938,441.31 4,842,904.04
备
合计 3,904,462.73 938,441.
