29,394.42
递延所得税资产[注] 1,981,576.66 374,796.47 2,356,373.13
资产总计 338,681,437.93 -2,494,368.31 336,187,069.62
合同负债 202,639.47 55,880.65 258,520.12
应交税费 4,516,666.42 -112,720.21 4,403,946.21
其他流动负债 6,396,649.13 7,264.49 6,403,913.62
预计负债 763,998.28 -724.52 763,273.76
负债合计 76,082,281.50 -50,299.59 76,031,981.91
盈余公积[注] 6,972,115.10 -244,406.87 6,727,708.23
未分配利润[注] 64,246,500.62 -2,199,661.85 62,046,838.77
归属于母公司所有者权益合计 262,599,156.43 -2,444,068.72 260,155,087.71
所有者权益合计 262,599,156.43 -2,444,068.72 260,155,087.71
负债和所有者权益总计 338,681,437.93 -2,494,368.31 336,187,069.62
[注]调整前金额已调整了根据《企业会计准则解释第 16 号》会计政策变更的金额
3. 2023 年 6 月 30 日
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
存货 107,068,309.22 -2,554,612.27 104,513,696.95
其他流动资产 2,235,844.55 29,504.01 2,265,348.56
递延所得税资产 2,141,822.97 523,537.63 2,665,360.60
资产总计 358,030,924.79 -2,001,570.63 356,029,354.16
盈余公积 6,945,114.38 -217,406.15 6,727,708.23
未分配利润 82,780,511.87 -1,784,164.48 80,996,347.39
归属于母公司所有者权益合计 281,289,410.27 -2,001,570.63 279,287,839.64
所有者权益合计 281,289,410.27 -2,001,570.63 279,287,839.64
负债和所有者权益总计 358,030,924.79 -2,001,570.63 356,029,354.16
(二) 对母公司资产负债表的影响
1. 2021 年 12 月 31 日
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应收账款 67,507,639.58 -78,121.67 67,429,517.91
存货 115,851,162.49 -2,379,942.97 113,471,219.52
其他流动资产 778,998.60 9,941.93 788,940.53
递延所得税资产[注] 2,047,852.49 362,134.63 2,409,987.12
资产总计 306,816,066.40 -2,085,988.08 304,730,078.32
合同负债 545,237.88 3,703.54 548,941.42
应交税费 2,883,082.54 41,491.95 2,924,574.49
其他流动负债 2,316,529.32 481.46 2,317,010.78
预计负债 508,547.78 2,042.59 510,590.37
负债合计 81,582,529.47 47,719.54 81,630,249.01
盈余公积[注] 1,316,364.30 -213,370.76 1,102,993.54
未分配利润[注] 32,631,748.43 -1,920,336.86 30,711,411.57
所有者权益合计 225,233,536.93 -2,133,707.62 223,099,829.31
负债和所有者权益总计 306,816,066.40 -2,085,988.08 304,730,078.32
[注]调整前金额已调整了根据《企业会计准则解释第 16 号》会计政策变更的金额
4. 2022 年 12 月 31 日
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应收账款 49,085,649.78 -870,820.95 48,214,828.83
存货 100,901,396.98 -1,932,492.78 98,968,904.20
其他流动资产 6,695,245.47 -65,851.05 6,629,394.42
递延所得税资产[注] 1,932,855.95 374,796.47 2,307,652.42
资产总计 339,675,777.56 -2,494,368.31 337,181,409.25
合同负债 202,639.47 55,880.65 258,520.12
应交税费 4,089,588.09 -112,720.21 3,976,867.88
其他流动负债 6,396,649.13 7,264.49 6,403,913.62
预计负债 763,998.28 -724.52 763,273.76
负债合计 77,200,322.24 -50,299.59 77,150,022.65
盈余公积[注] 6,972,115.10 -244,406.87 6,727,708.23
未分配利润[注] 63,643,505.67 -2,199,661.85 61,443,843.82
所有者权益合计 262,475,455.32 -2,444,068.72 260,031,386.60
负债和所有者权益总计 339,675,777.56 -2,494,368.31 337,181,409.25
[注]调整前金额已调整了根据《企业会计准则解释第 16 号》会计政策变更的金额
5. 2023 年 6 月 30 日
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
存货 106,804,714.23 -2,554,612.27 104,250,101.96
其他流动资产 2,234,878.43 29,504.01 2,264,382.44
递延所得税资产 2,072,074.05 523,537.63 2,595,611.68
资产总计 359,498,005.46 -2,001,570.63 357,496,434.83
盈余公积 6,945,114.38 -217,406.15 6,727,708.23
未分配利润 84,278,001.28 -1,784,164.48 82,493,836.80
所有者权益合计 283,266,193.52 -2,001,570.63 281,264,622.89
负债和所有者权益总计 359,498,005.46 -2,001,570.63 357,496,434.83
(三) 对合并利润表的影响
1. 2021 年度
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
营业收入 283,041,551.12 638,308.90 283,679,860.02
营业成本 192,267,607.19 403,015.38 192,670,622.57
销售费用 6,876,303.42 2,042.59 6,878,346.01
管理费用 15,662,601.79 296,724.78 15,959,326.57
研发费用 26,802,223.80 -296,724.78 26,505,499.02
信用减值损失 -969,470.27
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