500,000.00
2021 年 09 月 归 还
500,000.00
9.5.3 关键管理人员报酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,705,827.83 1,625,761.76
9.5.4 其他关联交易
（1）财务资助
关联方 款项性质 期末金额 期初金额
应创云相（上海）计算机科技有限公司 关联方资助 1,287,406.01 1,280,106.01
合计 1,287,406.01 1,280,106.01
注：应创云相（上海）计算机科技有限公司（以下简称“应创云相”）为本公司投资 40%的联营企业，应创云相主要从事计算机软硬件的设计、开发,数据库的设计、开发、维护及相关的技术咨询，销售自产产品。公司收购应创云相时其处于研究阶段，收入较少，因此公司于
2018 年资助应创云相 1,615,000.00 元，应创云相于 2019 年归还 301,790.99 元，2020 年归还
33,103.00 元；由于应创云相持续亏损，已处于资不抵债状态，截止 2022 年 12 月 31 日，其
已无人员，该财务资助款项预计已无法收回，公司已全额计提坏账准备。
9.6 关联方应收应付款项
9.6.1 应收项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款：
应创云相（上海）计 1,287,406.01 1,287,406.01 1,287,406.01 1,287,406.01
算机科技有限公司
合计 1,287,406.01 1,287,406.01 1,287,406.01 1,287,406.01
9.6.2 应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应付款：
上海国经网络科技有限公司 800,000.00 800,000.00
上海你问吧电子科技有限公司 160,000.00
合计 960,000.00 800,000.00
10、承诺及或有事项
10.1 重大承诺事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
10.2 或有事项
。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
11、资产负债表日后事项
截至财务报表及附注批准报出日，本公司无资产负债表日后事项披露。
12、公司财务报表重要项目注释
12.1 应收账款
12.1.1 按账龄披露
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内 18,054,336.96 14,646,071.16
1 至 2 年 2,316,776.33 567,695.50
2 至 3 年 117,154.50 644,504.00
3 至 4 年 405,064.00 216,872.58
4 至 5 年 216,872.58 294,797.50
5 年以上 507,602.50 214,805.00
小计 21,617,806.87 16,584,745.74
减：坏账准备 1,988,445.91 1,502,253.54
合计 19,629,360.96 15,082,492.20
12.1.2 按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例 价值
(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 21,617,806.87 100.00 1,988,445.91 9.20 19,629,360.96
其中：组合 1-账龄组合 20,867,334.96 96.53 1,988,445.91 9.53 18,878,889.05
组合 2-合并关联方组合 750,471.91 3.47 750,471.91
合计 21,617,806.87 / 1,988,445.91 / 19,629,360.96
续表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例 价值
(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 16,584,745.74 100.00 1,502,253.54 9.06 15,082,492.20
其中：组合 1-账龄组合 15,799,744.67 95.27 1,502,253.54 9.51 14,297,491.13
组合 2-合并关联方组合 785,001.07 4.73 785,001.07
合计 16,584,745.74 / 1,502,253.54 / 15,082,492.20
按组合计提坏账准备类别数：
按账龄组合计提坏账准备：
名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 17,847,942.96 892,397.15 5.00
1 至 2 年 1,772,698.42 177,269.84 10.00
2 至 3 年 117,154.50 35,146.35 30.00
3 至 4 年 405,064.00 202,532.00 50.00
4 至 5 年 216,872.58 173,498.06 80.00
5 年以上 507,602.50 507,602.50 100.00
合计 20,867,334.96 1,988,445.91 9.53
12.1.3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账准备 1,502,253.54 486,192.37 1,988,445.91
合计 1,502,253.54 486,192.37 1,988,445.91
12.1.4 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 14,528,344.02 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 67.21%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 726,417.20元。
12.2 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,812,952.07 2,151,058.75
合计 1,812,952.07 2,151,058.75
12.2.1 其他应收款
12.2.1.1 按款项性质分类情况
款项性质 
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