单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关
系
1 山东碧海包装材料有限公司 8,585,670.81 17.95% 否
2 华润怡宝饮料（中国）有限公司华南分公司 4,803,501.96 10.04% 否
3 海南椰佳达食品科技有限公司 4,650,797.27 9.72% 否
4 浙江怡然实业集团有限公司 3,021,955.60 6.32% 否
5 文昌壮苗食品有限公司 1,830,578.00 3.83% 否
合计 22,892,503.64 47.85% -
(三) 现金流量分析
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 49,416,236.45 -21,019,071.21 335.10%
投资活动产生的现金流量净额 -564,258.70 -1,843,504.00 69.39%
筹资活动产生的现金流量净额 -10,589,055.03 -1,616,744.89 -554.96%
现金流量分析：
（1） 经营活动产生的现金流量净额增加，增幅 335.10%，主要系公司收到控股股东归还资金占用款所
致。
（2） 投资活动产生的现金流量净额增加，增幅 69.39%，主要系公司本年度购置的固定资产减少所致。（3） 筹资活动产生的现金流量净额减少，减幅 554.96%，主要系公司本年度偿还借款本金及利息增加
所致。
四、 投资状况分析
(一) 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
公司名 公司类 主要业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
称 型 务
海南易 参股公 项目招
食食品 司 商及投
科技产 资管理；
业有限 食品及
公司 饮品生 81,000,000.00 3,056,171.95 -348,815.79 0.00 -328.70
产加工；
农产品
种植、饲
养、培育
等
海南葆 控股子 进出口
盈世佳 公司 代理；货
进出口 物进出
商贸有 口；食品 10,000,000 39,083,189.97 9,495,410.16 181,582.21 -104,313.07
限公司 经营;食
品互联
网销售
主要参股公司业务分析
√适用 □不适用
公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的
海南易食食品科技产业有限公司 公司上游产品开发 投资
(二) 理财产品投资情况
□适用 √不适用
非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财
□适用 √不适用
(三) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
(四) 合并范围内包含私募基金管理人的情况
□适用 √不适用
五、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
公司属于饮料制造行业，产品质量及食品安全控制问题是公
司经营管理的重中之重，也是企业持续稳定经营的基础。随着我
国对食品安全问题的日益重视，消费者的食品安全意识以及权益
保护意识也日益增强，公司一旦发生食品安全事件，不仅面临着
监管部门的重罚，同时面临着公司信誉的重大损失，进而影响公
司的品牌知名度和经营业绩。
1、产品质量及食品安全控制风险 应对措施：公司已构建较为完善的质量控制体系，并采用现
代化的设备及技术对产品质量进行严格把关。在原料的挑选中，
为保证椰浆等水果的浓度与新鲜程度，公司与供应商之间达成了
严格的原料供应标准，同时通过公司独特的生产加工技术，引进
德国 GEA 公司先进的调配、超高温瞬时杀菌系统及 CIP 自动清洗
系统，后端采用瑞典 Tetra Pak 公司先进的无菌冷灌装设备，生产
出高品质产品。
公司生产经营所用的主要材料为鲜椰肉、鲜椰浆、椰子水、
浓缩果汁、咖啡粉、植脂末、纯净水等原材料以及产品包装材料，
报告期内原材料及包装材料成本占生产成本的比重较高，原材料
及包装材料价格的波动直接影响公司营业成本，进而影响公司的
2、材料成本波动风险 盈利水平。
应对措施：公司及时了解行情信息拓展资源，通过招投标采
购机制，严格落实核价制度，对公司各类采购物资进行询核价，
保障采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险，
同时充分利用设备产能，提高现有材料的利用效率，严格控制生
产成本，有效提高自身竞争能力。
公司生产经营所需建筑物占用的土地为关联方美兰机场无偿
提供使用，且以美兰机场的名义办理用地规划许可、工程规划许
可、施工许可、竣工验收等手续，故公司目前尚未取得房屋所有
3、房屋所有权证无法办理导致的经 权证书，仍不能排除公司无法办理房屋所有权证书或建筑物面临
营风险 拆迁对公司经营造成的风险。
应对措施：2021 年已与美兰机场签订土地租赁协议，租赁期
为 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。目前公司已就续签土
地租赁事宜进行协调沟通中。
截至报告期末，公司控股股东为海南凯撒世嘉饮料有限公司，
4、控股股东不当控制风险 其直接持有公司 89.99875%的股权，因此海南凯撒世嘉饮料有限公
司能够对公司股东大会、董事会以及管理层的决策等事项产生重
大影响。若其利用对公司的控制权，对公司的经营决策、人事、
财务等进行不当控制，可能会损害公司和中小股东的利益。
应对措施：公司将严格依据《公司法》、《公司章程》等法律
法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则，
保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护
中小投资者的利益，避免公司被控股股东不当控制。公司也将通
过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和
规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职
责。
报告期内，2023 年 1-12 月营业收入为 68,625,868.63 元，净
利润为-3,904,353.91 元。未来公司将加大市场拓展力度和产品研
发力度，通过规模效应来提升公司的市场竞争力和盈利能力。若
公司未来市场拓展不能达到预期的规划，公司将面临着一定的盈
5、盈利能力较弱的风险 利能力风险。
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