上年同期 增减比例%
总资产增长率% -5.76% 8.90% -
营业收入增长率% -7.50% 22.07% -
净利润增长率% -48.29% 501.76% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 8,009,758.65 2.73% 34,889,859.65 11.20% -77.04%
应收账款 96,241,738.73 32.79% 72,173,215.20 23.18% 33.35%
预付款项 1,553,149.97 0.53% 17,538,267.29 5.63% -91.14%
其他流动资产 7,614,560.65 2.59% 1,596,404.34 0.51% 376.98%
在建工程 20,397,495.63 6.95% 13,333,882.28 4.28% 52.97%
使用权资产 192,496.15 0.07% 413,290.50 0.13% -53.42%
应付账款 54,842,798.58 18.69% 92,915,428.86 29.84% -40.98%
应付职工薪酬 784,995.40 0.27% 1,428,610.74 0.46% -45.05%
应交税费 26,054,917.58 8.88% 15,815,982.70 5.08% 64.74%
其他流动负债 1,202,260.08 0.41% 921,326.95 0.30% 30.49%
递延所得税负 28,874.42 0.01% 61,993.58 0.02% -53.42%
债
盈余公积 3,373,237.94 1.15% 2,169,697.83 0.70% 55.47%
未分配利润 -16,659,175.38 -5.68% -27,530,439.45 -8.84% -39.49%
项目重大变动原因：
1、货币资金同比减少 77.04%，应收账款同比增加 33.35%，主要原因是报告期内，公司主要与大型国有
企业客户合作，已结算确认收入但款项在报告期内未收回，应收账款回收较为缓慢，收回的工程结
算款及部分应收热费减少。另外，报告期初支付了前一年底尚未支付的施工劳务费、成本、费用，
以及前一年的应付未付的款项等，导致银行存款减少。
2、 预付款项同比减少 91.14%，主要是本期将预付供热费及天然气费计入存货科目核算。
3、 其他流动资产同比增加 376.98%，主要原因是本期待抵扣增值税进项税额增加。
4、在建工程同比增长 52.97%，主要原因是本期继续投入鄠邑区新型节能换热机组在建工程项目
7,063,613.35 元。
5、 使用权资产同比减少 53.42%，主要是资产未增加，租赁房屋及建筑物计提折旧所致。
6、 应付账款同比减少 40.98%,主要是本期支付了部分应付未付款项导致。。
7、 应付职工薪酬同比减少 45.05%，主要是发放了上年度绩效工资以及本期末较上期末员工人数减少所
致。
8、 应交税费同比增加 64.74%，主要是 2022 年度公司存在未弥补亏损应交所得税较少，本期母子公司均
盈利，故应交所得税增加。
9、 其他流动负债同比增加 30.49%，主要原因是报告期待转销项税额增加所致。
10、递延所得税负债同比降低 53.42%，主要原因是使用权资产形成应纳税暂时性差异金额减少所致。
(二) 经营情况分析
1. 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 134,150,137.66 - 145,025,627.04 - -7.50%
营业成本 71,285,798.43 53.14% 87,921,056.20 60.62% -18.92%
毛利率% 46.86% - 39.38% - -
税金及附加 746,362.38 0.56% 308,021.26 0.21% 142.31%
销售费用 - 0.00% 236,332.29 0.16% -100.00%
管理费用 18,310,509.36 13.65% 11,912,778.60 8.21% 53.70%
研发费用 8,295,953.76 6.18% 7,574,179.36 5.22% 9.53%
财务费用 2,960,978.87 2.21% 6,324,719.43 4.36% -53.18%
其他收益 5,282.94 0.00% 795,724.88 0.55% -99.34%
投资收益（损 426,316.34 0.32% 828.23 0.00% 51,373.18%
失以“－”号
填列）
信用减值损失 -14,284,922.00 -10.65% -5,373,817.26 -3.71% 165.82%
（ 损 失 以
“-”号填列）
资产处置收益 -2,077,888.82 -1.55% - 0.00% -31.69%
（ 损 失 以
“-”号填列）
营业利润 16,619,323.32 12.39% 26,171,275.75 18.05% -36.50%
营业外收入 1,244.92 0.00% 132,386.91 0.09% -99.06%
营业外支出 953,288.50 0.71% 4,212,093.56 2.90% -77.37%
利润总额 15,667,279.74 11.68% 22,091,569.10 15.23% -29.08%
净利润 12,083,271.56 9.01% 23,369,390.40 16.11% -48.29%
项目重大变动原因：
1、税金及附加同比增长 142.31%，主要原因是母子公司之间有业务往来，因此该两个纳税主体计提了增
值税，以及以增值税为基础的各项附加税。
2、销售费用同比减少 100.00%，主要原因是公司本期没有开展设备销售业务。
3、管理费用同比增长 53.32%，主要由于本期月平均员工人数较上期增加，本期薪酬相应增加；以及略
阳紫光根据工程结算金额与以前年度暂估固定资产原值的差异增加了固定资产原值，导致资产折旧
摊销金额增加。
4、财务费用同比减少 53.18%，主要是依据陕西省中级人民法院民事判决书（2022）陕民初 2189 号认定
公司与天和盈泰签署的《委托贷款借款合同》无效，结合陕西省最高人民法院类似判例及律师意见，
计提借款利率由原来的 10%改为 3.85%所致。
5、其他收益同比减少 99.34%，主要原因是本期公司无政府燃气补助。
6、投资收益同比增长 51373.18%，主要是本期处置了参股公司陕西金控热力所致。
7、信用减值损失同比增长 165.82%，主要因为本期收回以前年度应收款项金额较少，同时工程项目结算
导致应收账款增长较大。
8、资产处置收益同比减少 31.69%，主要是因为淳化泰尔热力有限公司因生产经营需要，将 2019 年抵债
的实物资产赎回，于报告期内进行处置，产生了 2,077,888.82 元处置损失。
9、营业利润同比减少 36.50%，主要因为本期收入减少，管理费用增长、本期计提信用减值损失金额较
大及处置淳化泰尔抵债资产形成资产处置损失所致。
10、营业外收入同比减少 99.06%，主要由于上期公司处理项目废材料及小额长期暂估的收入导致上期该科目大幅增长，本期回归历史年度正常经营水平。
11、营业外支出同比减少 77.37%，主要缘于公司上一年度逾期付款利息损失计提较多，且上期诉讼损失较大。
12、净利润的同比减少 48.29%，主要是营业利润减少所致。
2. 收入构成
单位：元
项目 
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