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股东
宁波海芯科技集团有限公司 同一控制
宁波东坡文化创意股份有限公司 实控人参股公司
4、 关联方交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
宁波东坡文化创意股份有限公司 服务费 1,886.79 424,528.30
②出售商品/提供劳务情况
关联交易
关联方 内容 本年发生额 上年发生额
宁波东坡文化创意股份有限公司 服务费 547,169.81
（2） 关联方资金拆借
关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
宁波海芯科技集团有限公司 30,000.00 30,000.00
5、 关联方应收应付款项
（1） 应收项目
年末余额 年初余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
宁波东坡文化创意股份有限公司 580,000.00 58,000.00 580,000.00 29,000.00
合 计 580,000.00 58,000.00 580,000.00 29,000.00
其他应收款：
年末余额 年初余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
颜晓茂 10,000.00 500.00
卢伊 1,429.00 71.45 1,429.00 71.45
合 计 11,429.00 571.45 1,429.00 71.45
（2） 应付项目
项目名称 年末余额 年初余额
应付账款：
宁波东坡文化创意股份有限公司 50,000.00 50,000.00
合 计 50,000.00 50,000.00
其他应付款：
宁波海芯科技集团有限公司 30,000.00
合 计 30,000.00
十一、 承诺及或有事项
1、 重大承诺事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十二、 资产负债表日后事项
截至出具报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十三、 公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1） 按账龄披露
账 龄 年末余额 年初余额
1 年以内 36,518,892.11 9,416,363.52
账 龄 年末余额 年初余额
1 至 2 年 1,844,294.44 17,828,808.74
2 至 3 年 12,028,782.33 7,223,420.44
3 至 4 年 6,287,420.44 7,501,494.55
4 至 5 年 7,401,494.55 884,300.08
5 年以上 2,124,529.40 1,240,229.32
小 计 66,205,413.27 44,094,616.65
减：坏账准备 18,494,643.02 11,679,007.81
合 计 47,710,770.25 32,415,608.84
（2） 按坏账计提方法分类列示
年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
单项计提坏账准
备的应收账款 4,685,499.82 7.08 4,685,499.82 100.00
按组合计提坏账
准备的应收账款 61,519,913.45 92.92 13,809,143.20 22.45 47,710,770.25
其中：组合 1:非关
联方款项账龄组 57,479,102.13 86.82 13,746,190.37 23.92 43,732,911.76
合
组合 2:关联方款
项账龄组合 4,040,811.32 6.10 62,952.83 1.56 3,977,858.49
合 计 66,205,413.27 100.00 18,494,643.02 — 47,710,770.25
（续）
年初余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额 （%）
（%）
单项计提坏账准备
的应收账款 4,621,843.92 10.48 4,621,843.92 100.00
年初余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额 （%）
（%）
按组合计提坏账准
备的应收账款 39,472,772.73 89.52 7,057,163.89 17.88 32,415,608.84
其中：组合 1:非关联
方款项账龄组合 38,279,565.19 86.81 7,028,163.89 18.36 31,251,401.30
组合2:关联方款项账
龄组合 1,193,207.54 2.71 29,000.00 2.43 1,164,207.54
合 计 44,094,616.65 100.00 11,679,007.81 26.49 32,415,608.84
① 年末单项计提坏账准备的应收账款
年末余额
应收账款（按单位） 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
GFHOBBY INTERNATIONAL 预计无法收
3,817,575.30 3,817,575.30 100.00 回
LIMITED
预计无法收
北京伟诚文化传播有限公司 867,924.52 867,924.52 100.00
回
合 计 4,685,499.82 4,685,499.82 ——
② 组合中，非关联方款项账龄组合按账龄分析法计提预期信用损失的应收账款
