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项 目
列报项目 金额
租赁负债的利息 财务费用 6,708.20
短期租赁费用（适用简化处理） 管理费用 36,000.00
③与租赁相关的现金流量流出情况
项 目 现金流量类别 本年金额
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 筹资活动现金流出
合 计 ——
十三、 公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1） 按账龄披露
账 龄 年末余额 年初余额
1 年以内 586,670.18
1 至 2 年 347,890.18
5 年以上 70,940.00 132,294.00
小 计 418,830.18 718,964.18
减：坏账准备 70,940.00 132,294.00
合 计 347,890.18 586,670.18
（2） 按坏账计提方法分类列示
年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
按组合计提坏账准备的应收账款 418,830.18 100.00 70,940.00 100.00 347,890.18
其中：账龄组合 70,940.00 16.94 70,940.00 100.00
合并范围内关联方组合 347,890.18 83.06 347,890.18
合 计 418,830.18 70,940.00 347,890.18
（续）
年初余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按组合计提坏账准备 718,964.18 100.00 132,294.00 100.00 586,670.18
其中：非关联方账龄组合 132,294.00 18.40 132,294.00 100.00
关联方账龄组合 586,670.18 81.60 586,670.18
合 计 718,964.18 132,294.00 586,670.18
①组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
年末余额
项 目 计提比例
账面余额 坏账准备
（%）
1 至 2 年 347,890.18
5 年以上 70,940.00 70,940.00 100.00
合 计 418,830.18 70,940.00
（3） 坏账准备的情况
本年变动金额
类 别 年初余额 转销或核 其他 年末余额
计提 收回或转回
销 变动
按组合计提坏账准
备 61,354.00 70,940.00
132,294.00
合 计
61,354.00 70,940.00
132,294.00
（4） 本年实际核销的应收账款情况
本年实际无核销应收账款。
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 409,530.18 元，占应收账
款年末余额合计数的比例为97.78%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为61,640.00元。
2、 其他应收款
项 目 年末余额 年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 400,500.50 796,749.00
合 计 400,500.50 796,749.00
（1） 其他应收款
①按账龄披露
账 龄 年末余额 年初余额
1 年以内 64,156.00
1 至 2 年 60,000.00
2 至 3 年 734,001.00
3 至 4 年 343,501.00
小 计 403,501.00 798,157.00
减：坏账准备 3,000.50 1,408.00
合 计 400,500.50 796,749.00
②按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
关联方款项 397,500.00 788,000.00
代垫款 4,156.00
保证金 6,001.00 6,001.00
小 计 403,501.00 798,157.00
减：坏账准备 3,000.50 1,408.00
合 计 400,500.50 796,749.00
③坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预 整个存续期预期 合计
未来 12 个月 期信用损失 信用损失（已发
预期信用损失 （
