未发生信用 生信用减值）
减值）
2023 年 1 月 1 日余额 1,408.00 1,408.00
2023年1月1日余额在本年： 1,408.00 1,408.00
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本年计提 1,592.50 1,592.50
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2023 年 12 月 31 日余额 3,000.50 3,000.50
④坏账准备的情况
本年变动金额
类 别 年初余额 转销或核 年末余额
计提 收回或转回 其他变动
销
按组合计提坏账准 1,408.00
备 1,592.50 3,000.50
合 计 1,408.00 1,592.50 3,000.50
⑤本年实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
⑥按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
本公司按欠款方归集的年末账面余额前五名其他应收款汇总金额为 403,501.00 元，占
其他应收款年末账面余额合计数的比例为 100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额
为 3,000.50 元。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
年末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 30,000.00 30,000.00 30,000.00
30,000.00
合 计 30,000.00 30,000.00 30,000.00
30,000.00
（2）对子公司投资
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
浙江国友工程技术有限公司 30,000.00 30,000.00
合 计 30,000.00 30,000.00
4、营业收入和营业成本
本年发生额 上年发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 136,056.60 171,063.60 1,229,230.10 1,060,442.47
其他业务
合 计 136,056.60 171,063.60 1,229,230.10 1,060,442.47
十四、 补充资料
1、 本年非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府 64,883.50
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,774.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 75,658.20
所得税影响额
项 目 金额 说明
少数股东权益影响额（税后）
合 计 75,658.20
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润 收益率（%） 基本每股 稀释每股
收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 -47.15 -0.32 -0.32
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利 -49.31 -0.34 -0.34
润
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附件 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
科目/指标 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
资产 12,026,238.26 12,043,372.51 9,371,791.75 9,405,432.71
负债 7,694,435.65 7,729,080.47 5,646,886.00 5,690,568.60
股东权益 4,331,802.61 4,314,292.04 3,724,905.75 3,714,864.10
收入 9,137,234.87 9,137,234.87 9,283,605.12 9,283,605.12
所得税费用 70,886.23 78,355.16 -6,462.35 -6,462.35
净利润 606,896.86 599,427.93 -35,869.70 -35,869.70
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
② 《企业会计准则解释第 16 号》
财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简称“解释
16 号”）。根据解释 16 号问题一：
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵 扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异 的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易 因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生 时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释 16 号的规定，本集团
决定于 2023 年 1 月 1 日执行上述规定，并在 2023 年度财务报表中对 2022 年 1 月 1 日
之后发生的该等单项交易追溯应用。对于 2022 年 1 月 1 日的之前发生的该等单项交
易，如果导致 2022 年 1 月 1 日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本集团在 2022
年 1 月 1 日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额（如有）调整 2022 年 1
月 1 日的留存收益。
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营 64,883.50
业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,774.70
非经常性损益合计 75,658.20
减：所得税影响数
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 75,658.20
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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