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22,652,669.20 23,599,524.94
注：上表填列金额未扣除坏账准备金额。
（2）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 1,514,094.18 1,310,594.18
备用金 18,406.38 44,233.32
其他 71,790.90 21,198.00
关联往来款 170,900.00 203,500.00
应收子公司往来款 20,877,477.74 22,019,999.44
合计 22,652,669.20 23,599,524.94
（3）按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收 22,652,669.20 100.00 36,283.68 0.16 22,616,385.52
账款
其中：
固定计提比例组合组合 1,514,094.18 6.68 30,281.88 2.00 1,483,812.30
账龄组合 261,097.28 1.15 6,001.80 2.30 255,095.48
应收子公司往来款 20,877,477.74 92.16 20,877,477.74
合计 22,652,669.20 100.00 36,283.68 0.16 22,616,385.52
（续上表）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收 23,599,524.94 100.00 32,201.71 0.14 23,567,323.23
账款
其中：
固定计提比例组合组合 1,514,094.18 6.42 30,281.88 2.00 1,483,812.30
账龄组合 65,431.32 0.28 1,919.83 2.93 63,511.49
并表往来款 22,019,999.44 93.31 22,019,999.44
合计 23,599,524.94 100.00 32,201.71 0.14 23,567,323.23
按单项计提坏账准备：
无。
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、（十四）。
按照预期信用损失一般模型计提坏账准备：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期信用 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额 32,201.71 32,201.71
2023年1月1日余额在本期 —— —— —— ——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 9,271.60 9,271.60
本期转回 5,189.63 5,189.63
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额 36,283.68 36,283.68
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收款 32,201.71 9,271.60 5,189.63 36,283.68
合计 32,201.71 9,271.60 5,189.63 36,283.68
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 坏账准备期
额合计数的比例（%） 末余额
广州赛莱拉生物基因工程有限公司 应收子公司往来款 18,726,363.09 1年以内 82.80
康山专科门诊部（广州）有限公司 应收子公司往来款 2,150,114.65 1年以内 9.51
广州国际生物岛有限公司 押金、保证金 1,360,524.18 5年以上 6.02 27,210.48
广东省干细胞与再生医学协会 关联往来款 170,900.00 1年以内 0.76 3,418.00
广州天经物业管理有限公司 押金、保证金 101,540.00 3-4年 0.45 2,030.80
合计 22,509,441.92 99.54 32,659.28
（6）因资金集中管理而列报于其他应收款
无。
（三） 长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 33,421,525.65 33,421,525.65 24,421,525.65 24,421,525.65
对联营、合营企业投资
合
