房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1、2023.01.01 9,722,378.24 9,722,378.24
2、本年增加金额 851,000.00 851,000.00
3、本年减少金额 1,352,904.59 1,352,904.59
4、2023.12.31 9,220,473.65 9,220,473.65
二、累计折旧
1、2023.01.01 3,742,354.63 3,742,354.63
2、本年增加金额 2,200,954.56 2,200,954.56
3、本年减少金额 889,680.22 889,680.22
4、2023.12.31 5,053,628.97 5,053,628.97
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、2023.12.31 4,166,844.68 4,166,844.68
2、2023.01.01 5,980,023.61 5,980,023.61
14、 无形资产
（1）2023 年 12 月 31 日无形资产情况：
项目 知识产权 合计
一、账面原值
1、2022 年 12 月 31 日 2,403,867.40 2,403,867.40
2、本年增加金额
（1）购置
3、本年减少金额
（1）处置
4、2023 年 12 月 31 日 2,403,867.40 2,403,867.40
二、累计摊销
1、2022 年 12 月 31 日 831,452.63 831,452.63
2、本年增加金额 193,230.20 193,230.20
（1）计提 193,230.20 193,230.20
3、本年减少金额
（1）处置
4、2023 年 12 月 31 日 1,024,682.83 1,024,682.83
三、减值准备
1、2022 年 12 月 31 日
2、本年增加金额
（1）计提
3、本年减少金额
（1）处置或报废
4、2023 年 12 月 31 日
四、账面价值
1、年末账面价值 1,379,184.57 1,379,184.57
2、年初账面价值 1,572,414.77 1,572,414.77
（2）截至 2023 年 12 月 31 日，公司无所有权受到限制的无形资产。
（3）截至 2023 年 12 月 31 日，公司无形资产不存在其账面价值低于可收回金额
的情况，故未计提无形资产减值准备。
15、 长期待摊费用
其他 其他减
项目 2022.12.31 本期增加 本期摊销 减少 2023.12.31 少的原
因
其他 其他减
项目 2022.12.31 本期增加 本期摊销 减少 2023.12.31 少的原
因
厂房装修 3,032,380.10 560,895.84 883,391.90 - 2,709,884.04 -
网络服务费 34,103.40 - 34,103.40 - - -
建筑工程 353,353.49 - 280,498.32 - 72,855.17 -
消防工程 105,039.90 - 49,320.00 - 55,719.90 -
地坪工程 1,443.00 - 1,443.00 - - -
合计 3,526,319.89 560,895.84 1,248,756.62 - 2,838,459.11 -
16、 递延所得税资产与递延所得税负债
2023.12.31 2022.12.31
项目 递延所得税 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂
资产 性差异 资产 时性差异
信用减值准备 175,508.11 1,441,850.06 163,721.18 1,175,607.83
租赁负债 453,233.65 3,968,564.98 900,299.25 7,215,000.23
合计 628,741.76 5,410,415.04 1,064,020.43 8,390,608.06
续：
2023.12.31 2022.12.31
项目 递延所得税 应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂
负债 性差异 负债 时性差异
使用权资产 505,162.10 4,166,844.68 757,504.32 5,980,023.61
合计 505,162.10 4,166,844.68 757,504.32 5,980,023.61
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 2023.12.31 2022.12.31
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 9,530,220.39 3,250,238.50
合计 9,530,220.39 3,250,238.50
注：未确认的可抵扣亏损为北京新橡高分子材料有限公司、北京阳明向欣科 技有限公司及广东阳明向欣科技有限公司由于未来能否获得足够的应纳税所得 额具有不确定性，因而未确认上述亏损的递延所得税资产。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 2023.12.31 2022.12.31 备注
2025 年 502,272.17 502,272.17
2026 年 1,296,996.72 1,296,996.72
2027 年 1,450,969.61 1,450,969.61
2028 年 6,279,981.89 -
合计 9,530,220.39 3,250,238.50
17、 短期借款
项目 2023.12.31 2022.12.31
信用借款 27,000,000.00 5,000,000.00
保证借款 22,450,000.00 33,000,000.00
合计 49,450,000.00 38,000,000.00
注： A.北京北化新橡特种材料科技股份有限公司于 2023 年 6 月 7 日与中国建设
银行股份有限公司北京燕莎东支行签订借款合同，金额 2,700,000.00 元，借款期
限 2023 年 6 月 7 日至 2024 年 6 月 7 日，利率：3.95%，此笔为信用借款；
B.北京北化新橡特种材料科技股份有限公司于 2023 年 6 月 14 日与中信银行北京
安贞支行签订借款合同，金额 2,500,000.00 元，借款期限为 2023 年 6 月 14 日至
2024 年 6 月 13 日，利率：3.70 %，此笔为信用借款；
C. 北京北化新橡特种材料科技股份有限公司于2023年8月18日与中信银行北京
安贞支行签订借款合同，金额 2,500,000.00 元，借款期限为 2023 年 8 月 18 日至
2024 年 8 月 17 日，利率：3.70 %，此笔为信用借款；
D.北京北化新橡特种材料科技股份有限公司于 2023 年 7 月 18 日与中信银行北京
安贞支行签订借款合同，金额 5,000,000.00 元，借款期限为 2023 年 7 月 18 日至
2024 年 7 月 17 日，利率：3.70 %，此笔为信用借款；
E.北京北化新橡特种材料科技股份有限公司于 2023 年 8 月 25 日与北京银行股份
有限公司五棵松支行签订借款合同，金额 7,500,000.00 元，借款期限 2023 年 8 月
25 日至 2024 年 8 月 21 日，利率：4.1
查看PDF原文
