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的金额
无需支付的应付 65,148.77 579,118.100 65,148.77
款
其他 59,929.22 941.34 59,929.22
合计 125,077.99 580,059.44 125,077.99
42、 营业外支出
项目 2023 年度 2022 年度 计入当期非经常性损益
的金额
固定资产报废 228,748.46 - 228,748.46
滞纳金及罚款 40,107.29 334,778.00 40,107.29
其他 3,402.90 - 3,402.90
合计 272,258.65 334,778.00 272,258.65
43、 所得税费用
（1）所得税费用表
项目 2023年度 2022年度
当期所得税 - -67,301.92
递延所得税 182,456.25 -19,280.15
合计 182,456.25 -86,582.07
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 2023年度
利润总额 862,896.96
按法定/适用税率计算的所得税费用 129,434.54
子公司适用不同税率的影响 269,604.68
调整以前期间所得税的影响
减免所得税的影响
研发费用加计扣除的影响 -974,310.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 163,629.78
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影
响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 594,097.75
可抵扣亏损的影响
所得税费用 182,456.25
44、 现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2023年度 2022年度
利息收入 9,613.94 4,737.27
其他 0.42 146,526.96
政府补助 1,818,031.24 795,280.07
合计 1,827,645.60 946,544.30
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2023年度 2022年度
手续费支出 387,534.07 70,126.86
付现费用 6,469,477.51 8,273,888.13
押金及保证金 50,000.00 150,000.00
罚款及滞纳金 40,095.30 334,778.00
合计 6,947,106.88 8,828,792.99
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2023年度 2022年度
关联方借款 8,333,621.80 1,900,000.00
非关联方资金拆借 - 620,544.30
合计 8,333,621.80 2,520,544.30
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2023年度 2022年度
关联方借款 20,180,000.00 1,050,000.00
非关联方资金拆借 33,929.20 200,000.00
支付担保费 - 133,900.01
支付租金 2,529,025.37 2,529,025.37
合计 22,742,954.57 3,912,925.38
45、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2023年度 2022年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 680,440.71 1,156,742.09
加：信用减值损失 266,242.23 860,221.88
资产减值准备
固定资产折旧 3,089,393.44 2,434,333.40
使用权资产折旧 2,200,954.56 2,281,684.74
油气资产折耗
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 193,230.20 241,094.28
长期待摊费用摊销 1,248,756.62 994,288.62
资产处置损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 1,847,838.87 1,432,244.09
投资损失（减：收益）
递延所得税资产减少 435,278.67 30,667.37
递延所得税负债增加
存货的减少（减：增加） -2,987,901.70 -12,930,580.35
经营性应收项目的减少（减：增加） -6,034,317.98 -18,620,664.60
经营性应付项目的增加（减：减少） 11,939,665.28 12,772,494.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 12,879,580.90 -9,347,474.08
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,411,085.27 3,922,402.47
减：现金的期初余额 3,922,402.47 2,626,029.99
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -511,317.20 1,296,372.48
（2）现金和现金等价物
项目 2023年度 2022年度
一、现金 3,411,085.27 3,922,402.47
其中：库存现金 46,888.10 135,721.70
可随时用于支付的银行存款 3,364,191.29 3,786,674.89
可随时用于支付的其他货币资金 5.88 5.88
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金及现金等价物余额 3,411,085.27 3,922,402.47
（3）筹资活动产生的负债本期变动情况
本期增加 本期减少
非
项目 期初余额 非现金 现 期末余额
