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公司关系
冯志 27.12% 控股股东、董事、总经理
（2）本公司的子公司情况
本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。
（3）本公司的合营和联营企业情况
本公司所属的子公司详见附注七、2“在合营企业或联营企业中的权益”。
（4）本公司其他关联方
关联方名称 与本公司关系
张永丽 股东、董事
芦焕梅 股东、董事
鲜莹 股东、董事
张继阳 股东、监事
陆艳丽 股东、监事
姚旭 股东、监事
杨云河 股东、董事长
刘寿康 股东
张春阳 股东
冯予星 股东
宋玮娜 股东、董事会秘书、账务总监
贺磊 股东
方兴 股东张永丽的配偶
刘力 股东
冯予春 控股股东冯志与股东冯予星之姐
宋晓 股东冯予星的配偶
北京施普灵科技有限公司 控股股东冯志控制的关联公司
辽阳北化敬昌隔振材料有限公司 股东张永丽的配偶方兴关联公司
北京北化新橡新材科技有限公司 联营企业，持股 27.00%
上海北化新橡特种材料有限公司 联营企业，持股 20.00%
北京博乐弘艺艺术培训中心 股东冯予星的配偶宋晓控制的关联企业
2、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易：
①采购商品/接受劳务情况
无
②出售商品/提供劳务情况
无
（2）关联方受托管理/承包及委托管理/出包情况：无
（3）关联方租赁情况：无
（4）关联方担保：无
（5）关联方资金拆借情况
①拆入情况：
关联方 拆入金额 归还拆入 说 明
冯予春 - 7,100,000.00
杨云河 - 400,000.00
冯予星 - 5,000,000.00
北京博乐弘艺艺术培训中 15,280,000.00 7,680,000.00
心
合计 15,280,000.00 20,180,000.00
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无
3、关联方往来款项
（1）其他应付款
债权人 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
杨云河 585,434.56 989,416.72
方兴 1,202,232.00 1,202,232.00
债权人 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
贺磊 685,654.50 895,582.90
冯予星 47,000.00 6,347,000.00
冯予春 1,550,000.00 8,650,000.00
冯志 - 700,000.00
合计 4,070,321.06 18,784,231.62
十、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在重大承诺事项。
2、或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或
有事项。
十一、资产负债表日后事项
截至 2024 年 4 月 26 日，本公司不存在应披露的重大资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重大事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款
种类 2023.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值
应收账款 20,936,922.66 823,288.43 20,113,634.23
合计 20,936,922.66 823,288.43 20,113,634.23
续：
种类 2022.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值
应收账款 20,050,598.14 857,139.84 19,193,458.30
合计 20,050,598.14 857,139.84 19,193,458.30
（2）坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①2023 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备：
应收账款（按单位） 账面余额 整个存续期预期 坏账准备 理由
信用损失率%
河北兆华胶辊有限公司 88,050.00 100.00 88,050.00 账龄较长，预
期无法收回
北京潮品科技有限公司 59,379.05 100.00 59,379.05 账龄较长，预
期无法收回
成都天波通科技有限公司 44,850.00 100.00 账龄较长，预
44,850.00 期无法收回
深圳市天泰橡塑机械设备 33,750.00 100.00 33,750.00 账龄较长，预
有限公司 期无法收回
武汉蜀鑫有限公司 3,500.00 100.00 3,500.00 账龄较长，预
期无法收回
枣庄市开利机械有限公司 1,260.00 100.00 1,260.00账龄较长，预
期无法收回
其他小额往来单位 137,218.24 100.00 137,218.24账龄较长，预
期无法收回
合计 424,734.36 - 424,734.36
②2023 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备：
组合-账龄
账面余额 整个存续期预期信 坏账准备
用损失率%
1 年以内 18,973,703.19 - -
1 至 2 年 958,275.34 10.00 95,827.53
2 至 3 年 150,879.80 20.00 30,175.96
3 至 4 年 236,378.00 50.00 118,189.00
4 至 5 年 192,951.97 80.00 154,361.58
合计 20,512,188.30 - 398,554.07
② 坏账准备的变动
本期减少
项目 2022.12.31 本期增加 转销或核 2023.12.31
转回 销
金额 857,139.84 - 33,851.41 823,28
