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8.43
（3）报告期无核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额6,336,170.81元，占应收账款期末余额合计数的比例 30.27%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 2,054.20 元。
占应收账款
单位名称 金额 账龄 总额的比例 坏账准备余额
（%）
客户二 1,718,765.67 1 年以内 8.21 -
北京新橡高分子材料 1,297,400.12 1 年以内 6.20 -
有限公司 20,542.00 1 至 2 年 0.10 2,054.20
河北中安智信新型材 1 年以内 -
料科技有限公司 1,234,885.25 5.90
深圳格兰达精密机械 1 年以内 -
有限公司 1,048,162.77 5.01
北京久印科技有限公 1 年以内 -
司 1,016,415.00 4.85
合计 6,336,170.81 - 30.27 2,054.20
2、其他应收款
项目 2023.12.31 2022.12.31
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 12,512,525.45 6,340,890.07
合计 12,512,525.45 6,340,890.07
（1）其他应收款情况：
种类 2023.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 12,723,393.18 210,867.73 12,512,525.45
合计 12,723,393.18 210,867.73 12,512,525.45
续：
种类 2022.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 6,462,114.52 121,224.45 6,340,890.07
合计 6,462,114.52 121,224.45 6,340,890.07
①坏账准备
A. 2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
类别 账面余额 未来12月内预期 理由
信用损失率% 坏账准备
组合计提：
关联方组合 10,896,797.53 0.00 - 回收可能性
备用金 1,040,234.06 0.00 - 回收可能性
社保 15,723.82 0.00 - 回收可能性
押金及质保金 50,000.00 0.00 - 回收可能性
合计 12,002,755.41 - -
B.2023 年 12 月 31 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：
整个存续期
类别 账面余额 预期信用 坏账准备 理由
损失率%
备用金 135,077.49 12.01 16,223.59 回收可能性
社保 30,121.15 16.27 4,900.22 回收可能性
押金及质保金 555,439.13 34.16 189,743.92 回收可能性
合计 720,637.77 29.26 210,867.73
②坏账准备的变动
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
内预期信用损 用损失(未发生信 用损失(已发生信用
失 用减值) 减值)
2023 年 1 月 1 日余额 - 121,224.45 121,224.45
期初余额在本期 - - - -
—转入第一阶段 - - - -
—转入第二阶段 - - - -
—转入第三阶段 - - - -
本期计提 - 89,643.28 - 89,643.28
本期转回 - - - -
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -
2023 年 12 月 31 余额 - 210,867.73 210,867.73
（2）其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 2023.12.31 2022.12.31
备用金 1,175,311.55 393,154.03
押金及质保金 605,439.13 482,000.00
社保 45,844.97 -
借款 10,896,797.53 5,586,960.49
合计 12,723,393.18 6,462,114.52
（3）其他应收款期末余额前五名单位情况：
是否为 占其他应收 坏账准备 款项性质
单位名称 关联方 金额 账龄 款总额的比 期末余额
例（%）
广东阳明向欣 5,647,197.90 1 年以内 44.38 -
科技有限公司 是 借款
5,249,599.63 1 至 2 年 41.26 -
北京实创科技 150,000.00 1 至 2 年 1.18 15,000.00 押金
产业发展有限 否
责任公司 150,000.00 3 至 4 年 1.18 75,000.00
贺磊 是 409,764.20 1 年以内 3.22 - 备用金
温科 否 385,732.09 1 年以内 3.03 - 备用金
北京北化大投 50,000.00 1 年以内 0.39 -
资有限公司 否 2 至 3 年 押金
112,000.00 
