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公告编号：
2024-007
六、税项
（一）主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
增值税 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 6.00%，3.00%
后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳增值税计算缴纳 7.00%
教育附加 按实际缴纳增值税计算缴纳 3.00%
地方教育附加 按实际缴纳增值税计算缴纳 2.00%
企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 15.00%、25.00%
不同纳税主体的企业所得税税率如下：
纳税主体名称 所得税税率
广州凡科互联网科技股份有限公司 15.00%
广州华可科技有限公司 25.00%
凡科科技（广州）有限公司 25.00%
凡科网络科技（广州）有限公司 25.00%
长沙繁科科技有限公司 25.00%
凡销科技（东莞）有限公司 25.00%
成都凡科科技有限公司 25.00%
繁销科技（广州）有限公司 25.00%
繁科科技（广州）有限公司 25.00%
广州矾云科技有限公司 25.00%
（二）税收优惠及批文
本公司被认定为广东省高新技术企业，有限期三年，发证日期2022年12月22日，证
号GR202244007838。
七、合并财务报表项目附注
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（期末指 2023 年 12 月 31 日，期初指 2023 年 1 月 1 日，本期指 2023 年度，上期指 2022
年度）
（一）货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 9,505.80 4,633.40
银行存款 41,214,005.78 28,525,923.43
其他货币资金 2,663,693.20 4,379,968.78
合 计 43,887,204.78 32,910,525.61
其中：受限的货币资金
（二）预付款项
1、按账龄列示
2023 年度报告 公告编号：
2024-007
期末余额 期初余额
账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,345,464.04 89.96 1,481,234.93 89.71
1 至 2 年（含 2 年） 70,153.21 4.69 167,239.92 10.13
2 至 3 年（含 3 年） 79,075.30 5.29 1,620.00 0.10
3 年以上 1,000.00 0.06 1,000.00 0.06
小 计 1,495,692.55 100.00 1,651,094.85 100.00
减：坏账准备
合 计 1,495,692.55 100.00 1,651,094.85 100.00
2、金额前五名单位情况
单位名称 金额 账龄 占预付账款期末余
额比例（%）
优刻得科技股份有限公司 597,192.19 1 年以内 39.92
广州国通信息科技有限公司 119,619.24 1 年以内 8.00
杭州网易质云科技有限公司 93,239.30 1年以内、1-2年、 6.23
2-3 年
百度（中国）有限公司广州分公 88,044.11 1 年以内 5.89
司
工银安盛人寿保险有限公司广东 77,718.16 1 年以内 5.20
分公司
合 计 975,813.00 65.24
（三）其他应收款
项 目 注 期末余额 期初余额
其他应收 1 1,811,357.75 1,490,192.09
合 计 1,811,357.75 1,490,192.09
1、其他应收
（1）按账龄分析
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 1,792,695.50 826,221.56
1 至 2 年(含 2 年) 20,702.00 821,801.00
2 至 3 年(含 3 年) 458,601.00 428,330.00
3 年以上 462,120.00 487,830.00
小计 2,734,118.50 2,564,182.56
减：坏账准备 922,760.75 1,073,990.47
合计 1,811,357.75 1,490,192.09
账龄自其他应收账确认日起开始计算。
（2）账面价值按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
2023 年度报告 公告编号：
2024-007
保证金及押金 457,777.00 1,760,063.00
社保及公积金 522,017.95
715,077.34
其他往来 282,101.61
1,561,264.16
小 计 2,564,182.56
2,734,118.50
减：坏账准备 1,073,990.47
922,760.75
合 计 1,490,192.09
1,811,357.75
（3）按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价
