的比重% 比重%
货币资金 43,887,204.78 72.19% 32,910,525.61 72.32% 33.35%
应收票据 - - - - -
应收账款 - - - - -
固定资产 1,063,142.24 1.75% 1,938,164.79 4.26% -45.15%
无形资产 518,826.32 0.85% 621,829.76 1.37% -16.56%
合同负债 25,390,009.66 41.77% 35,016,498.68 76.95% -27.49%
预付账款 1,495,692.55 2.46% 1,651,094.85 3.63% -9.41%
其他应收款 1,811,357.75 2.98% 1,490,192.09 3.27% 21.55%
其他流动资产 1,111,723.18 1.83% - - 100.00%
长期待摊费用 408,243.83 0.67% 1,569,374.75 3.45% -73.99%
使用权资产 8,715,783.88 14.34% 4,444,616.79 9.77% 96.10%
其他应付款 6,692,081.39 11.01% 6,445,188.46 14.16% 3.83%
一年内到期的 2,600,677.73 4.28% 4,156,925.53 9.13% -37.44%
非流动负债
其他流动负债 1,523,400.58 2.51% 478,286.71 1.05% 218.51%
应付职工薪酬 5,943,505.33 9.78% 5,958,835.88 13.09% -0.26%
递延所得税负 1,764,376.59 2.90% 803,247.03 1.77% 119.66%
债
递延所得税资 1,780,088.51 2.93% 881,164.06 1.94% 102.02%
产
租赁负债 6,183,871.28 10.17% 628,375.20 1.38% 884.10%
使用权资产 8,715,783.88 14.34% 4,444,616.79 9.77% 96.10%
项目重大变动原因：
1、货币资金：报告期内货币资金的增加，主要系公司 2023 年施行降本增效计划得到明显提升所致；
2、固定资产：报告期内固定资产的减少，系公司正常固定资产折旧所致；
3、合同负债：报告期内合同负债的减少，主要系公司按时段摊销确认收入及代理商消费所致；
4、其他流动资产：报告期内其他流动资产的增加，系公司待确认的增值税进项税额；
5、使用权资产：报告期内公司使用权资产的增加，主要系公司新签办公室租赁合同所致；
6、其他流动负债：报告期内其他流动负债的增加，主要系公司待结转增值税销项税额；
7、递延所得税负债及递延所得税资产：报告期内公司递延所得税负债及递延所得税资产的增加，主
要系公司执行新会计准则所致；
8、租赁负债：报告期内租赁负债的增加，主要系公司办公室租赁到期，新续合同所致；
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业 占营业收入的比 本期与上年同期金
金额 收入的 金额 重% 额变动比例%
比重%
营业收入 145,724,212.05 - 140,032,905.04 - 4.06%
营业成本 18,183,228.16 12.48% 20,769,902.14 14.83% -12.45%
毛利率% 87.52% - 85.17% - -
销售费用 55,087,539.32 37.80% 64,011,862.91 45.71% -13.94%
管理费用 23,097,982.34 15.85% 26,982,476.49 19.27% -14.40%
研发费用 30,616,252.79 21.01% 48,413,309.32 34.57% -36.76%
财务费用 417,459.53 0.29% 862,096.80 0.62% -51.58%
信 用 减 值 -262,940.04 -0.18% -199,406.72 -0.14% 31.86%
损失
其他收益 782,417.78 0.54% 946,158.00 0.68% -17.31%
投资收益 46,298.81 0.03% 45,863.89 0.03% 0.95%
资 产 处 置 142,431.96 0.10% 365,786.63 0.26% -61.06%
收益
营业利润 18,276,214.10 12.54% -20,529,471.75 -14.66% 189.02%
营 业 外 收 279,846.51 0.19% 3,101.43 0.00% 8,923.14%
入
营 业 外 支 323,351.95 0.22% 311,540.67 0.22% 3.79%
出
利润总额 18,232,708.66 12.51% -20,837,910.99 -14.88% 187.50%
所得税 62,205.11 0.04% -165,166.97 -0.12% -137.66%
净利润 18,170,503.55 12.47% -20,672,744.02 -14.76% -187.90%
项目重大变动原因：
1、营业成本：报告期内营业成本的减少，主要系公司优化人员结构及优化了运维流程，减少了运维相关的成本支出所致；
2、研发费用：报告期内研发费用的减少，主要系公司实施降本增效后，精简了研发人员数量，但并未影响研发效率及产品功能的迭代；
3、财务费用：报告期内财务费用的减少，主要系公司对银行交易手续费等进行合理优化，减少了不必要的手续费支出成本所致；
4、营业利润、利润总额、净利润：报告企业公司营业利润、利润总额、净利润的增加，主要系公司营业收入的增加及公司施行降本增效方案后，提高了公司的执行效率及成本控制能力。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 141,128,089.83 135,970,947.38 3.79%
其他业务收入 4,596,122.22 4,061,957.66 13.15%
主营业务成本 15,632,469.94 19,376,025.33 -19.32%
其他业务成本 2,550,758.22 1,393,876.81 83.00%
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减
增减% 期 百分比
增减%
数字化营销 141,128,089.83 15,632,469.94 88.92% 3.79% -19.32% 3.17%
软件服务
增值服务 4,596,122.22 2,550,758.22 44.50% 13.15% 83.00% -21.18%
按地区分类分
查看PDF原文
