4 10.29% 2,905,923.17 5.56% 137.80%
应交税费 2,464,321.56 3.67% 1,075,035.40 2.06% 129.23%
一年内到期的非流动负债 3,371,138.45 5.02% - - -
资产合计 67,137,594.66 100.00% 52,219,974.56 100.00% 28.57%
项目重大变动原因：
1.货币资金：本期同比上期增加 142.64%，主要原因是本期同比上期收到销售现金流回款增加；
2.应收账款：本期同比上期增加 161.5 万，主要原因是应收单仁资讯 PSP 服务费；
3.交易性金融资产：本期同比上期减少 683 万，主要原因是本期赎回百宜投资基金产品；
4.预付账款：本期同比上期增加 804.73%，主要原因是本期预付品牌形象策划和腾讯数智人费用；
5.其他应收款：本期同比上期增加 170.83%，主要原因是本期支付分子公司的房租押金；
6.使用权资产：本期同比上期增加 365 万，主要原因是本期执行新租赁准则确认的使用权资产；
7.开发支出：本期同比上期增加 365 万，主要原因是本期新增的研发项目尚未结束；
8.应付职工薪酬：本期同比上期增加 137.80%，主要原因是本期公司扩大规模，新成立 17 家分子公司，新增 205 人，人工成本增加；
9.应交税费：本期同比上期增加 129.23%，主要原因是本期同比上期收入增加，应交增值税相应增加；10.一年内到期的非流动负债：本期同比上期增加 337 万，主要原因是本期执行新租赁准则确认的一年内到期的租赁负债；
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 期金额变动比
的比重% 的比重% 例%
营业收入 107,115,614.82 - 48,548,226.66 - 120.64%
营业成本 37,115,486.54 34.65% 25,730,096.95 53.00% 44.25%
毛利率% 65.35% - 47.00% - -
税金及附加 388,439.74 0.36% 229,934.84 0.47% 68.93%
销售费用 64,108,193.74 59.85% 31,295,039.01 64.46% 104.85%
管理费用 15,148,889.48 14.14% 11,159,191.29 22.99% 35.75%
研发费用 433,932.29 0.41% 9,260,960.35 19.08% -95.31%
财务费用 542,616.62 0.51% 66,118.15 0.14% 720.68%
其他收益 235,291.65 0.22% 880,322.38 1.81% -73.27%
投资收益 -634,066.67 -0.59% 177,013.70 0.36% -458.20%
公允价值变动收益 -837,588.06 -0.78% -2,754,997.27 -5.67% 69.60%
信用减值损失 -133,632.21 -0.12% 389,613.14 0.80% -134.30%
资产处置收益 26,508.20 0.02% 306,996.62 0.63% -91.37%
营业外收入 1,504.27 - 21,147.58 0.04% -92.89%
营业外支出 58,311.20 0.05% 13,650.25 0.03% 327.18%
净利润 -11,973,989.02 -11.18% -30,186,668.03 -62.18% 60.33%
项目重大变动原因：
1.营业收入、营业成本：本期同比上期营业收入增加 120.64%，营业成本增加 44.25%，主要原因是本期公司扩大规模，合并范围内增加 17 家分子公司，本期毛利额同比上期增加 4,718 万；
2.销售费用：本期同比上期增加 104.85%，主要原因是本期扩大规模后增加销售团队，增加各地分支机构的驻场地，多渠道获取客户来源，同时多渠道平台投入公司产品宣传及推广费等；
3.管理费用：本期同比上期增加 35.75%，主要原因是本期同比上期增加人员以及办公场地的成本；
4.研发费用：本期同比上期减少 95.31%，主要原因是本期投入的研发费用按会计准则归集在资本化和开发支出；
5.财务费用：本期同比上期增加 720.68%，主要原因是本期收入同比增加，银行收款手续费相应增加；6.其他收益：本期同比上期减少 73.27%，主要原因是本期收到的政府补助同比上期减少；
7.投资收益：本期同比上期减少 458.20%，主要原因是本期赎回基金产品亏损；
8.公允价值变动收益：本期同比上期增加 69.60%，主要原因是本期基金产品产生的市场公允价值变动同比上期增加；
9.信用减值损失：本期同比上期减少 134.30%，主要原因是本期新增房屋押金计提的坏账，上期有部分借款和押金已做销账处理；
10．资产处置收益：本期同比上期减少 91.37%，主要原因是上期办公场地因搬迁而提前终止租赁确认的使用权资产处置收益；
11.营业外支出：本期同比上期增加 327.18%，主要原因是本期有处置非流动资产损失；
12.净利润：本期同比上期增加 60.33%，主要原因是本期同比上期毛利增加 4,718 万，大于增加的成本费用 2,861 万；
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 107,115,614.82 48,548,226.66 120.64%
其他业务收入 - - -
主营业务成本 37,115,486.54 25,730,096.95 44.25%
其他业务成本 - - -
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入 营业成本比 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 比上年同 上年同期 年同期增减
期 增减% 百分比
增减%
网络基础服务 51,552,388.60 22,727,348.83 55.91% 124.32% 25.08% 34.98%
网络营销服务 50,790,835.65 13,579,996.17 73.26% 142.67% 108.20% 4.43%
第三方产品相关服务 1,490,789.61 624,287.86 58.12% -22.03% -26.81% 2.73%
牛商云服务 3,281,600.96 183,853.68 94.40% 20.43% - 1.14%
合计 107,115,614.82 37,115,486.54 65.35% 120.64% 44.25% 18.35%
按地区分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
1.网络基础服务：本期同比上期收入增加 124.32%，毛利率增加 34.98%，主要原因是本期推出更符合市场需求的新产品以及在产品价格上有所调整；
2.网络营销服务：本期同比上期收入增加 142.67%，毛利率增加 4.43%，主要原因是本期根据市场变化加大抖音产品的销售额;
3.第三方产品相关服务：本期同比上期收入下降 22.03%，毛利率增加 2.73%，主要原因是本期公司主推自主研发的牛商云产品，因而牛商云服务收入同比上期增加 20.43%，毛利率增加 1.14%；
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关
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