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34,341,384.97 34,341,384.97
二、累计摊销
1. 期初余额 15,348,507.50 15,348,507.50
2.本期增加金额 5,451,475.79 5,451,475.79
（1）计提 5,451,475.79 5,451,475.79
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 20,799,983.29 20,799,983.29
三、减值准备
1. 期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4. 期末余额
四、账面价值
1. 期末余额 13,541,401.68 13,541,401.68
2. 期初余额 18,868,112.50 18,868,112.50
上海利策科技股份有限公司
2023 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
14. 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 100,779.80 67,529.90 33,249.90
资质服务费 704,760.55 329,398.88 375,361.67
合计 805,540.35 396,928.78 408,611.57
15. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵消的递延所得税资产
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
租赁负债 2,718,056.02 407,708.403 3,762,467.47 571,895.05
合计 2,718,056.02 407,708.403 3,762,467.47 571,895.05
（2）未经抵消的递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
使用权资产 2,718,056.02 407,708.403 3,762,467.47 571,895.05
合计 2,718,056.02 407,708.403 3,762,467.47 571,895.05
（3）以抵消后净额列示的递延所得税资产或负债
递延所得税资 抵销后递延 递延所得税资 抵销后递延
项目 产和负债 2023 年 所得税资产或负 产和负债 2022 年 所得税资产或负
12 月 31 日互抵 债 2023 年 12 月 12 月 31 日互抵 债 2022 年 12 月
金额 31 日余额 金额 31 日余额
递延所得 407,708.403 571,895.05
税资产
递延所得 407,708.403 571,895.05
税负债
（4）未确认递延所得税资产明细
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 11,080,932.51 10,749,522.06
可弥补亏损 60,163,285.77 46,834,149.10
合计 71,244,218.28 57,583,671.16
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 期末余额 期初余额
2024 年 1,471,090.67 1,471,090.67
2025 年 13,150,285.62 13,150,285.62
2026 年 18,594,279.37 18,594,279.37
2027 年 13,618,493.44 13,618,493.44
2028 年 13,329,136.67
合计 60,163,285.77 46,834,149.10
16. 短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
抵押借款
保证借款 8,008,111.11
信用借款 10,010,138.89 12,012,305.56
合计 10,010,138.89 20,020,416.67
17. 应付账款
（1）应付账款列示
项目 期末余额 期初余额
业务款 16,764,918.54 17,709,256.13
合计 16,764,918.54 17,709,256.13
18. 合同负债
项目 期末余额 期初余额
业务款 5,105,800.01 12,861,145.84
合计 5,105,800.01 12,861,145.84
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
19. 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
37,040,691.2 36,902,466.1
一、短期薪酬 2,028,566.17 2,166,791.35
9 1
二、离职后福利-设定提存计
675,018.91 2,658,431.55 3,197,444.49 136,005.97
划
三、辞退福利 380,975.00 380,975.00
四、一年内到期的其他福利
40,080,097.8 40,480,885.6
合计 2,703,585.08 2,302,797.32
4 0
（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补 33,742,231.6 33,409,123.1
1,660,453.61 1,993,562.04
贴 
