表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -32,370,371.88 5,675,741.32
加：资产减值损失 -405,465.80 92,759.29
信用减值损失 205,116.60 387,069.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 781,517.11 526,101.19
资产折旧
使用权资产摊销 1,864,014.68 1,462,588.16
无形资产摊销 5,451,475.79 4,079,479.97
长期待摊费用摊销 396,928.78 401,048.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -70,377.35
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 680,650.28 -83,971.64
投资损失（收益以“－”号填列） -31,030.77 -8,646.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 20,680,472.74 -13,047,477.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 10,105,370.57 15,972,998.38
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -8,541,397.01 -10,961,119.16
列）
其他 -641,925.57 10,759,557.05
经营活动产生的现金流量净额 -1,895,021.83 15,256,128.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
当期增加的使用权资产 819,603.23 3,915,621.95
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,093,905.63 9,737,640.06
减：现金的期初余额 9,737,640.06 5,684,584.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,643,734.43 4,053,055.87
（2）现金和现金等价物的构成
上海利策科技股份有限公司
2023 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,093,905.63 9,737,640.06
其中：库存现金 231,662.51 21,291.54
可随时用于支付的银行存款 3,862,243.12 9,716,348.52
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 9,356,737.86 9,737,640.06
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
金等价物
47. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,356,737.86 保函保证金
固定资产 387,389.34 抵押贷款
合计 9,744,127.20
48. 外币货币性项目
（1）明细情况
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元 1,244,706.70 7.08 8,815,884.14
日元 101,295.00 0.05 5,086.33
新加坡币 76.76 5.38 412.75
应收账款
其中：美元 509,315.91 7.08 3,607,331.80
其他应收款
其中：美元 11,647.43 7.08 82,495.25
应付账款
其中：美元 533,568.47 7.08 3,779,105.40
其他应付款
其中：美元 12,954.52 7.08 91,752.96
港币 635,800.00 0.91 576,174.68
上海利策科技股份有限公司
2023 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）境外经营实体说明
美元为本公司境外子公司经营所处的主要环境中的货币，本公司境外子公司以美元为记账本位币。
49. 政府补助
（1）政府补助基本情况
本期发生 计入当期损益的金
种类 列报项目
额 额
增值税加计抵减 166,960. 其他收益 166,960.65
65
个税手续费返还 16,909.1 其他收益 16,909.10
0
经信委贴息收入 3,051.48 其他收益 3,051.48
中国出口信用保险公司的扶持资金 7,507.36 其他收益 7,507.36
专户
天津一次性扩岗补助 7,500.00 其他收益 7,500.00
天津经济技术开发区科技创新局房 249,170. 其他收益 249,170.00
租补贴 00
政府安商育商补助 1,700.00 其他收益 1,700.00
临港新片区 2023 年度楼宇补贴 75,153.0 其他收益 75,153.01
1
临港新片区管理委员会配套户专费 3,300.00 其他收益 3,300.00
中小型企业技术创新资金申报 200,000. 其他收益 200,000.00
00
731,251.
合计 731,251.60
60
50. 租赁
（1）作为承租人
上海利策科技股份有限公司
2023 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 本期发生额 上期发生额
租赁负债的利息费用 93,970.29 141,463.88
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期
租赁费用 140,531.95 84,834.52
与租赁相关的总现金流出 2,031,803.91 1,700,439.45
六、合并范围的变更
1. 其他原因的合并范围变动
公司于 2023 年 9 月 22 日，经利策能源（新加坡）有限公司新设立全资子公司 Eco-Energy
Solutions 株式会社，注册资本日元 500.00 万元。利策科技间接持股比例 100.00%，于
2023 年纳入合并范围。
序号 
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