务。
（3）洽商模式
部分与公司有着长期合作关系的客户有施工需求时，会直接邀请公司进行工程项目合作洽商，公 司按照客户要求做出工程预算、确定工程造价，并与客户协商一致后，签订工程合同。
报告期内，公司商业模式未发生变化。
(二) 与创新属性相关的认定情况
□适用 √不适用
二、 主要会计数据和财务指标
单位：元
盈利能力 本期 上年同期 增减比例%
营业收入 75,633,257.76 75,213,216.74 0.56%
毛利率% 10.03% 7.38% -
归属于挂牌公司股东的净利润 772,877.98 -4,345,543.33 117.79%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常 305,949.15 -4,773,475.22 106.41%
性损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属 1.60% -9.01% -
于挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依归属于 0.63% -9.90% -
挂牌公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润计算）
基本每股收益 0.02 -0.11 118.18%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 116,799,742.48 99,126,215.54 17.83%
负债总计 68,043,636.48 51,147,638.92 33.03%
归属于挂牌公司股东的净资产 48,756,106.00 47,978,576.62 1.62%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.21 1.62%
资产负债率%（母公司） 58.26% 51.60% -
资产负债率%（合并） 58.26% 51.60% -
流动比率 1.19 1.18 -
利息保障倍数 1.56 -5.14 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -15,498,406.89 24,715,735.53 -162.71%
应收账款周转率 2.08 2.79 -
存货周转率 42.40 43.52 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 17.83% -20.33% -
营业收入增长率% 0.56% 0.14% -
净利润增长率% 117.79% -85.43% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 204,777.83 0.18% 1,673,101.34 1.69% -87.76%
应收票据 576,000.00 0.49% 965,000.00 0.97% -40.31%
应收账款 42,257,612.76 36.18% 30,404,327.45 30.67% 38.99%
预付账款 1,352,525.67 1.16% 250,050.03 0.25% 440.90%
存货 795,120.36 0.68% 2,414,240.16 2.44% -67.07%
其他应收款 976,594.75 0.84% 1,327,033.26 1.34% -26.41%
合同资产 33,052,296.87 28.30% 20,886,286.32 21.07% 58.25%
其他流动资产 492,286.76 0.42% 569,478.04 0.57% -13.55%
固定资产 32,760,004.18 28.05% 33,076,963.37 33.37% -0.96%
使用权资产 0.00 0.00% 2,765,730.53 2.79% -100.00%
短期借款 23,157,694.30 19.83% 8,812,393.38 8.89% 162.79%
应付账款 18,531,724.75 15.87% 15,875,696.93 16.02% 16.73%
应付职工薪酬 702,352.00 0.60% 321,962.74 0.32% 118.15%
应交税费 336,316.38 0.29% 168,069.02 0.17% 100.11%
其他应付款 23,109,794.30 19.79% 23,721,204.50 23.93% -2.58%
一年内到期的 883,320.25 0.76% 523,044.85 0.53% 68.88%
非流动负债
长期应付款 497,748.79 0.43% 100.00%
租赁负债 0.00 0.00% 335,457.80 0.34% -100.00%
资产总计 116,799,742.48 100.00% 99,126,215.54 100.00% 17.83%
项目重大变动原因：
1.货币资金
2023 年 12 月 31 日货币资金为 20.48 万元，较本期期初减少 87.76%，其主要原因为：报告期
内收取的应收工程款有所减少。
2.应收票据
2023 年 12 月 31 日应收票据为 57.60 万元，较本期期初减少 40.31%，其主要原因为：收取工
程款时对方支付的承兑汇票比期初减少。
3.应收账款
2023 年 12 月 31 日应收账款为 4225.76 万元，较本期期初增加 38.99%，其主要原因为：报告
期内应回收工程款增加。
4.存货
2023 年 12 月 31 日存货为 79.51 万元，较本期期初减少 67.07%，其主要原因为：公司在报告
期内合理采购工程所需材料及配件减少。
6.合同资产
2023 年 12 月 31 日合同资产为 3305.23 万元，较本期期初增加 58.25%，其主要原因为：公司在
前期形成的应结算工程款尚未取得收款凭证，使报告期合同资产金额增加。
7.使用权资产
2023 年 12 月 31 日使用权资产为 0 万元，较本期期初减少 100.00%，其主要原因为：融资租赁
为售后回租，应确认为固定资产核算，所以全部转入固定资产。
8.短期借款
2023 年 12 月 31 日短期借款为 2315.77 万元，较本期期初增加 162.79%，其主要原因为：报告
期内公司增加了流动资金贷款，以补充流动资金的不足。
9．预付账款
2023 年 12 月 31 日预付账款为 135.25 万元，较本期期初增加 440.90%，其主要原因为：报告期
内需提前支付的款项增加所致。
10.其他应收款
2023 年 12 月 31 日其他应收款为 97.66 万元，较本期期初减少 26.41%，其主要原因为：报告期
内支付的各项目的保证金等大部分已收回。
11.其他流动资产
2023 年 12
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