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比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提预期信用损失 1,109,858.00 46.71 1,109,858.00 100.00
的应收账款
按信用风险特征组合计
提预期信用损失的应收 1,266,393.44 53.29 483,322.87 38.17 783,070.57
账款
1、账龄分析法 1,266,393.44 53.29 483,322.87 38.17 783,070.57
2、其他方法
合计 2,376,251.44 100.00 1,593,180.87 67.05 783,070.57
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提预期信用损失 988,714.64 24.72 988,714.64 100.00
的应收账款
按信用风险特征组合计
提预期信用损失的应收 3,010,197.09 75.28 556,234.89 18.48 2,453,962.20
账款
1、账龄分析法 3,010,197.09 75.28 556,234.89 18.48 2,453,962.20
2、其他方法
合计 3,998,911.73 100.00 1,544,949.53 38.63 2,453,962.20
期末单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款（按单位） 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海利人服饰工艺发展有限公司 452,965.00 452,965.00 100.00% 预计难以收回
上海利人科技有限公司 318,255.00 318,255.00 100.00% 预计难以收回
朦锦（上海）商业有限责任公司 217,494.64 217,494.64 100.00% 预计难以收回
武汉市爱尔康汉深大药房连锁有 72,360.96 72,360.96 100.00% 预计难以收回
限公司
广东康之家药业有限公司 48,782.40 48,782.40 100.00% 预计难以收回
合计 1,109,858.00 1,109,858.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账 龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 394,351.48 19,717.57 5.00
1 至 2 年 70,604.55 7,060.46 10.00
2 至 3 年 328,054.79 82,013.70 25.00
3 至 5 年 395,405.93 296,554.45 75.00
5 年以上 77,976.69 77,976.69 100.00
合计 1,266,393.44 483,322.87
2、本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额 48,231.34 元。
3、本期无实际核销的应收账款情况。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 计数的比例(%) 坏账准备
上海利人服饰工艺发展有限公司 452,965.00 19.06 452,965.00
上海利人科技有限公司 318,255.00 13.39 318,255.00
朦锦(上海)商业有限责任公司 217,494.64 9.15 217,494.64
上海顶实仓储有限公司 216,010.12 9.09 149,081.66
丰沃达医药物流(湖南)有限公司 125,244.02 5.27 42,052.25
合计 1,329,968.78 55.96 1,179,848.5
5
(二) 其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,067,048.97 1,525,664.87
合 计 1,067,048.97 1,525,664.87
1、其他应收款
（1）按账龄披露
账龄 期末账面原值 期末坏账准备
1 年以内 188,115.31 660.00
1 至 2 年 198,627.20 4,033.54
2 至 3 年 560,000.00 100,000.00
3 至 5 年 670,000.00 450,000.00
5 年以上 222,910.00 217,910.00
合计 1,839,652.51 772,603.54
（2）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
房租租赁押金 253,207.12 155,291.81
电商质保金 315,000.00 480,000.00
往来款 217,910.00 217,910.00
股权转让款 1,000,000.00 1,000,000.00
备用金 53,535.39 77,952.02
其他 6,657.64
合 计 1,839,652.51 1,937,811.47
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信 合计
用损失 失（未发生信用减值） 用损失（已发生信
用减值）
期初余额 412,146.60 412,146.60
期初余额在本期变动
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提 360,456.94 360,456.94
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额 
