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（2）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2023 年度 2022 年度
政府补助 2,174,407.99 653,884.96
营业外收入及其他 73,048.28
押金及保证金 62,600.00 100,000.00
利息收入 54,528.63 68,751.18
往来款 20,981.90
个人所得税手续费返还 4,302.32 1,437.77
合 计 2,389,869.12 824,073.91
（3）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2023 年度 2022 年度
支付的各项管理费用、研发费用 5,573,370.27 4,593,927.56
支付的各项销售费用 5,626,532.37 3,803,285.95
项 目 2023 年度 2022 年度
往来款 501,500.00 814,111.51
捐赠支出 8,874.00
手续费 4,065.29 3,508.48
滞纳金 3,650.00
罚款支出及其他 8,670.25
合 计 11,714,138.18 9,227,357.50
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2023年度 2022年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -8,661,399.96 -1,124,189.95
加：信用减值损失 293,645.07 1,747,731.01
资产减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、投资性房地产折旧 2,837,444.01 2,766,923.50
无形资产摊销 199,693.56 199,693.56
长期待摊费用摊销 1,006,603.76 1,006,603.77
资产处置损失（收益以“－”号填列） -82,951.21
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） 471,291.74 -137,645.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,217,766.90 -794,520.76
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,708,319.31 3,656,328.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,840,061.17 2,060,733.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,845,551.36 -7,516,479.15
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,773,317.84 1,782,227.15
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
确认使用权资产的租赁
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 9,643,700.50 15,404,233.46
减：现金的期初余额 15,404,233.46 16,515,243.42
补充资料 2023年度 2022年度
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,760,532.96 -1,111,009.96
（2）现金和现金等价物的构成
项 目 2023 年度 2022 年度
一、现金 9,643,700.50 15,404,233.46
其中：库存现金 589.22
可随时用于支付的银行存款 9,643,700.50 15,403,644.24
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 9,643,700.50 15,404,233.46
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
40、租赁
（1）本公司作为承租人
项目 金额
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 325,102.75
（2）本公司作为出租人
①经营租赁
租赁收入
项 目 本期金额
租赁收入 404,779.31
其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入
②资产负债表日后将收到的经营租赁未折现租赁收款额：
期 间 金额
第 1 年 400,000.00
第 2 年
第 3 年
合 计 400,000.00
本公司的房产对外出租形成经营租赁，同时本公司生产的医疗设备对外出租形成经营租
赁。
六、研发支出
项 目 本期发生额 上期发生额
费用化金额 资本化金额 费用化金额 资本化金额
人工费 3,913,749.97 3,869,929.73
材料费 709,238.24 490,938.03
检测费 617,490.50 505,033.03
设计费 674,287.03 124,042.59
其他费用 405,056.37 602,767.24
折旧费 262,114.85 313,818.79
差旅费 117,650.42 101,644.96
试验费 701,279.86
合 计 6,699,587.38 6,709,454.23
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
本公司 2023 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，本公司本年度合并范围与上年度相比
未发生变化。
子公司名称 注册资本 主要 注册地 业务 持股比例（%） 取得方式
（万元） 经营地 性质 直接 间接
秦皇岛惠斯安普康复医院有限公 15,000 秦皇岛市 秦皇岛市 康复 100.00 投资设立
司
秦皇岛普康健康管理有限公司 200 秦
