金减少。
2、预付款项变动分析：报告期内，预付款项比上年同期增加 12,791,086.06 元，增加比率为 970.21%， 主要原因是期末为政府采购的商品未收货验收。
3、合同负债变动分析：报告期内，合同负债比上年同期增加 16,741,373.45 元，增加比率为 1,544.33%， 主要原因是公司在报告期末签订的大额合同，因合同义务未完全履行，预收客户款项本期不确认收入。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 17,586,862.59 - 28,975,077.83 - -39.30%
营业成本 5,786,862.22 32.90% 10,168,983.54 35.10% -43.09%
毛利率% 67.10% - 64.90% - -
销售费用 11,086,010.51 63.04% 8,788,108.51 30.33% 26.15%
管理费用 6,408,557.98 36.44% 5,646,562.13 19.49% 13.49%
研发费用 6,699,587.38 38.09% 6,709,454.23 23.16% -0.15%
财务费用 -52,438.98 -0.30% -53,384.12 -0.18% -1.77%
信用减值损失 -293,645.07 -1.67% -1,747,731.01 -6.03% 83.20%
其他收益 3,966,728.96 22.56% 2,834,867.08 9.78% 39.93%
投资收益 -471,291.74 -2.68% 137,645.20 0.48% -442.40%
资产处置收益 0.00 0.00% 82,951.21 0.29% -100.00%
营业利润 -9,893,982.88 -56.26% -1,861,117.13 -6.42% -431.62%
营业外收入 33,775.52 0.19% 142,081.53 0.49% -76.23%
营业外支出 8,670.25 0.05% 221,051.05 0.76% -96.08%
所得税费用 -1,207,477.65 -6.87% -815,896.70 -2.82% -47.99%
净利润 -8,661,399.96 -49.25% -1,124,189.95 -3.88% -670.46%
项目重大变动原因：
1、 营业收入变动分析：报告期内营业收入比上年同期减少 39.30%，减少 11,388,215.24 元，主要原
因是受后疫情市场消费低迷，机构客户购买产品减少及市场竞争加大的影响。
2、 营业成本变动分析：报告期内营业成本比上年同期减少 43.09%，减少 4,382,121.32 元，主要原因
是收入减少，结转的产品成本随之减少。
3、 其他收益变动分析：报告期内其他收益比上年同期增加 39.93%，增加 1,131,861.88 元，主要原因
是收到的政府补助资金较上年同期增加。
4、 营业利润变动分析：报告期内营业利润比上年同期减少 431.62%，减少 8,032,865.75 元，主要原
因是报告期内有大额的收入未达到收入确认条件，导致营业收入减少所致。
5、净利润变动分析：报告期内净利润比上年同期减少 670.46%，减少 7,537,210.01 元，与营业利润变 动原因相同。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 17,182,083.28 28,196,650.99 -39.06%
其他业务收入 404,779.31 778,426.84 -48.00%
主营业务成本 5,499,731.78 9,861,238.95 -44.23%
其他业务成本 287,130.44 307,744.59 -6.70%
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减百分
增减% 增减% 比
医学设备销售 17,044,030.18 5,393,422.63 68.36% -35.89% -28.48% -3.28%
其他产品销售 138,053.10 106,309.15 22.99% -91.42% -95.42% 67.13%
租赁 404,779.31 287,130.44 29.06% -48.00% -6.70% -31.40%
按地区分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减百分
增减% 增减% 比
境内 17,357,218.58 5,710,386.73 67.10% -39.18% -43.51% 2.52%
境外 229,644.01 76,475.49 66.70% -47.11% 27.34% -19.47%
收入构成变动的原因：
1、 报告期内，主营业务收入较上年同期减少 11,014,567.71 元，减少比例为 39.06%，主要原因
是市场消费低迷，机构客户购买产品减少及市场竞争加大的影响。
2、 报告期内，公司其他业务收入比上年同期减少 373,647.53 元，减少比例为 48.00%，主要是设
备租赁业务收入减少。
3、报告期内，医学设备销售较上年同期减少 9,543,116.74 元，减少比例为 35.89%，主要原因是市
场消费低迷。
4、报告期内，其他产品销售收入比上年同期减少 1,471,450.97 元，减少比例为 91.42%，主要原因
是上期公司口罩产品库存已经处理完，没有相应的收入，导致其他产品销售收入减少。
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占 是否存在关联关
比% 系
1 客户 15 3,796,460.18 21.59% 否
2 客户 16 1,796,460.18 10.21% 否
3 客户 4 1,061,946.90 6.04% 否
4 客户 17 823,008.85 4.68% 否
5 客户 18 752,212.39 4.28% 否
合计 8,230,088.50 46.80% -
主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占 是否存在关联关
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