营业收入增加3,664.94万元，对应的业务成本增加2,584.73万元，影响营业利润 1,080.21 万元，同时税金及附加、期间费用和研发费用共增加 353.40 万元。另外其
他收益增加 4.14 万元、投资收益减少 54.16 万元、公允价值变动收益增加 146.40 万元、信用减值损失增
加 85.57 万元、资产处置收益增加 8.19 万元，以上各项因素叠加使营业利润增加 745.81 万元。
2023 年营业外支出 0.51 万元，比上年同期下降 99.14%，主要原因是报告期内发生一笔捐赠 0.50 万
元，上年同期发生四笔捐赠共 59.06 万元所致。
2023 年利润总额 906.72 万元，比上年同期上升 787.46%，主要原因是报告期内营业利润上升所致。
2023年所得税费用53.05万元，比上年同期上升749.79%，主要原因是报告期内所得税费用增加46.73万元和递延所得税费用增加 14.48 万元所致。
2023 年净利润 853.67 万元，比上年同期上升 673.72%，主要原因是报告期内利润总额上升所致。
2. 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 93,536,308.46 56,886,947.61 64.42%
其他业务收入 - - -
主营业务成本 53,371,516.66 27,524,224.92 93.91%
其他业务成本 - - -
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减
增减% 期 百分比
增减%
教育服务 52,865,149.57 26,055,460.69 50.71% 9.94% 15.56% -4.52%
产品销售 40,671,158.89 27,316,055.97 32.84% 362.12% 448.84% -24.42%
按地区分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减
增减% 期 百分比
增减%
东北地区 2,608,816.68 1,409,155.72 45.98% 7.14% 24.09% -13.83%
华北地区 12,183,256.61 5,841,953.61 52.05% 52.89% 43.95% 6.07%
华东地区 36,446,382.52 20,084,784.30 44.89% 36.90% 46.85% -7.67%
华南地区 7,652,945.71 4,058,887.10 46.96% 1.93% 46.87% -25.68%
华中地区 4,529,351.50 2,342,513.24 48.28% 30.00% 42.95% -8.85%
西北地区 6,991,370.28 4,321,584.82 38.19% 231.52% 335.05% -27.81%
西南地区 23,124,185.16 15,312,637.87 33.78% 242.07% 370.09% -34.80%
合计 93,536,308.46 53,371,516.66 42.94% 64.42% 93.91% -16.82%
收入构成变动的原因：
2023 年营业收入 9,353.63 万元，比上年同期上升 64.42%，主要原因是报告期内公司积极开拓市场，
产品销售收入增加 3,187.02 万元所致。
2023 年营业成本 5,337.15 万元，比上年同期上升 93.91%，主要原因是报告期内产品销售收入增长
对应产品销售成本增加 2,233.90 万元和成本增长幅度大于收入增长幅度所致。
2023 年华北地区营业收入比上年同期增长 52.89%，金额增加 421.44 万元，营业成本比上年同期增
长 43.95%，金额增加 178.36 万元，主要原因是报告期本区产品销售收入增加 503.76 万元、对应成本增
加 290.23 万所致。
2023 年华东地区营业收入比上年同期增长 36.90%，金额增加 982.42 万元，营业成本比上年同期增
长 46.85%，金额增加 640.75 万元，主要原因是报告期本区新增康养教育服务收入增加 423.83 万元和产
品销售收入增加 504.63 万元，该两类业务共计收入增加 928.46 万元，对应成本增加 482.90 万元所致。
2023 年华南地区营业收入比上年同期增长 1.93%，金额增加 14.51 万元，营业成本比上年同期增长
46.87%，金额增加 129.53 万元，主要原因是本区教育服务收入增加 68.88 万元，对应成本增加 165.61 万
元，该服务收入毛利率下降，成本增长幅度大于收入增长幅度所致。
2023 年华中地区营业收入比上年同期增长 30.00%，金额增加 104.53 万元，营业成本比上年同期增
长 42.95%，金额增加 70.39 万元，主要原因是报告期本区产品销售收入增加 110.39 万元、对应成本增加
50.45 万元所致。
2023 年西北地区营业收入比上年同期增长 231.52%，金额增加 488.25 万元，营业成本比上年同期增
长 335.05%，金额增加 332.82 万元，主要原因是报告期本区产品销售收入增加 484.38 万元、对应成本增
加 317.60 万元所致。
2023 年西南地区营业收入比上年同期增长 242.07%，金额增加 1,636.41 万元，营业成本比上年同期
增长 370.09%，金额增加 1,205.53 万元，主要原因是报告期本区产品销售收入增加 1,627.24 万元、对应
成本增加 1,163.13 万元所致。
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关
系
1 拉萨市第一中等职业技术学校 18,093,936.86 19.34% 否
2 山东理工职业学院 7,400,884.47 7.91% 否
3 北京益博康纳生物技术有限公司 4,896,192.09 5.23% 否
4 滨州职业学院 2,825,056.51 3.02% 否
5 上饶职业技术学院 2,680,797.28 2.87% 否
合计 35,896,867.21 38.37% -
主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关
系
1 北京天美利通智能科技有限公司 6,179,405.00 16.05% 否
2 北京炅瀛科技发展有限公司 2,381,884.00 6.19% 否
3 西藏思梦企业管理服务有限公司 1,698,877.00 4.41% 否
4 北京华育天智机电装备有限公司 1,388,170.00 3.61% 否
5 西藏航程工程管理有限公司 1,377,718.00 3.58% 否
合计 13,026,054.00 33.84% -
(三) 现金流量分析
查看PDF原文
