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有限公 4,000,000.00 2022-12-22 2025-12-12 否
司
（3）关键管理人员报酬
项 目 2023年度 2022年度
关键管理人员报酬 632,000.00 373,663.35
5. 关联方应收应付款项
应收项目
2023.12.31 2022.12.31
项目名称 关联方 账面余额 坏账 账面余额 坏账
准备 准备
昆明海光环保科技 778,552.00 54,137.80 778,552.00 38,927.60
有限公司
应收账款 江苏蓝天水净化工 3,622,184.00 181,109.20 662,180.00 33,109.00
程有限公司
江苏蓝天水净化设 290,920.00 14,546.00
备有限公司
其他应收 刘琴 2,000.00 100.00
款
十一、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2. 或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，除附注十、4（2）所述的担保事项外，本公司
无需要披露的重大或有事项。
十二、资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本公司无重大资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
本公司无其他需要说明的重要事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款
2023.12.31 2022.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收账款 32,094,518.14 3,965,599.46 28,128,918.68 28,223,210.93 2,932,134.47 25,291,076.46
合 计 32,094,518.14 3,965,599.46 28,128,918.68 28,223,210.93 2,932,134.47 25,291,076.46
（2）坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①2023 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备：
账面余额 整个存续期预期信用损失 坏账准 理由
率% 备
江苏沛尔智能科技有限 子公
公司 8,073,242.08 司
合计 8,073,242.08
②2023 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备：
组合——账龄组合计提坏账
整个存续期
账面余额 预期信用损 坏账准备
失率%
1 年以内 13,507,536.31 5.00 675,376.82
1 至 2 年 4,748,292.00 10.00 474,829.20
2 至 3 年 2,361,673.00 30.00 708,501.90
3 至 4 年 2,365,722.90 50.00 1,182,861.45
4 至 5 年 570,108.79 80.00 456,087.03
5 年以上 467,943.06 100.00 467,943.06
合计 24,021,276.06 3,965,599.46
（3）坏账准备的变动
项 目 2023.01.01 本期增加 本期减少 2023.12.31
转回 转销或核
销
应收账
款坏账 2,932,134.47 1,153,464.99 120,000.00 3,965,599.46
准备
（4）报告期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 120,000.00
其中重要的应收账款核销情况：
应收账 核销金 核销 履行的 款项是否
单位名称 款性质 额 原因 核销程 因关联交
序 易产生
广东全务环 总经理
保科技有限 货款 100,000.00 收不回 审批 否
公司
上海商崟企 总经理
业发展有限 货款 20,000.00 收不回 审批 否
公司
合 计 120,000.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名情况：
对于同一客户期末同时存在应收账款余额、合同资产余额的，将二者合
并计算，合并计算金额前五名如下。
期
末 占应收账
合 款、合同资 二者合并计算
单位名称 期末应收账款余额 同 二者合并计算金 产期末总 坏账准备期末
资 额 额合计数 余额
产 的比例
余 （%）
额
南阳阳羡环保科技 6,047,945.00 6,047,945.00 18.84 408,357.75
有限公司
江苏蓝天水净化工 3,622,184.00 3,622,184.00 11.29 181,109.20
程有限公司
威海英卡瑞环保科 962,848.00 962,848.00 3.00 169,934.40
技股份有限公司
期
末 占应收账
合 款、合同资 二者合并计算
单位名称 期末应收账款余额 同 二者合并计算金 产期末总 坏账准备期末
资 额 额合计数 余额
产 的比例
余 （%）
额
山东丰华环境科技 960,000.00 960,000.00 2.99 48,000.00
有限公司
江苏六洁洗涤有限 850,000.00 850,000.00 2.65 425,000.00
公司
合 计 12,442,977.00 12,442,977.00 38.77 1,232,401.35
2. 其他应收款
项 目 2023.12.31 2022.12.31
应收利息
应收股利
其他应收款 
