9.59% 2,783,235.48 6.04% 37.95%
管理费用 7,661,980.99 19.15% 6,944,131.19 15.07% 10.34%
研发费用 2,466,041.44 6.16% 2,611,023.35 5.67% -5.55%
财务费用 639,501.52 1.60% 725,628.99 1.58% -11.87%
信用减值损失 -2,560,593.93 -6.40% 167,744.83 0.36% -1,626.48%
营业利润 -470,089.18 -1.17% 4,989,248.05 10.83% -109.42%
营业外收入 751.32 0.00% 641.52 0.00% 17.12%
营业外支出 35,810.00 0.09% 59,266.40 0.13% -39.58%
净利润 -190,747.47 -0.48% 4,844,981.28 10.52% -103.94%
项目重大变动原因：
1、营业收入：较上年同期下降了 13.13%，主要系本年度受整体经济行业影响较大，业务量缩减，导致全年营业收入比上年下降了 605 万元。
2、营业成本：较上年同期下降了 16.61%，主要系本年度营业收入较上年下降，同时产品成本率变化不大，收入的变化影响了整体营业成本，故营业成本也跟随下降。
3、销售费用：较上年同期增长了 37.95%，主要系本年度售后维护费增加了 66 万元，销售人员工资增加了 39 万元，受两大方面的影响使得销售费用总体支出比上年增加了 106 万元。
4、管理费用：较上年同期增长了 10.34%，主要系公司在本年度聘请中介机构费、修理费等增加所致；办公费、差旅费、水电费等基本与上年持平或略有浮动，全年管理费用的支出比上年总体增加 72 万元。5、研发费用：较上年同期下降了 5.55%，主要系公司根据公司资金安排、技术发展趋势，适时调整研发项目的进度与预算投入，研发费用的支出减少了 14 万元。
6、财务费用：较上年同期下降了 11.87%，主要系公司本年度贷款利率有所下降，从而使得全年公司的利息支出减少。
7、信用减值损失：较上年同期下降了 1,626.48%，主要系本年度应收账款和其他应收款较上年增加 227万，同时由于账龄的增加调整计提了坏账准备，导致信用减值损失的下降。
8、营业外收入：较上年同期增加了 17.12%，主要是本年度内发生 751.32 元，与去年 641.52 元相比增加
了 109.80 元。
9、营业外支出：与去年相比减少了 23,456.40 元，较上年同期下降了 39.58%，。
综上所述，本年度在营业收入下降的状况下公司净利润出现了亏损，主要因素系营业收入降低、销售费用和管理费用增加所致。销售市场未能扩大加之损益类费用的上涨，以及大客户的应收款得不到及时的回笼，计提了较多的信用减值损失，最终导致本年度出现亏损的情况。
究其原因，一方面受公司销售人员数量所限，业务量无法大幅提升，无法增加市场份额是影响营业收入的主要因素，另一方面销售费用和管理费用的增加也是导致亏损的重要原因。
因客户要求上门维护，由此差旅、人工等费用成本增加，售后维护费共增加了 66 万元；同时，为了促进提高销售人员的积极性，全年销售人员工资增加 39 万元；上述因素使得销售费用总体支出比上年增加了 106 万元。
管理费用中本年度聘请中介机构费增加了 15 万元，其中发生碳管理体系认证费 20 万元；为扩大业
务量，招待费支出增加；因停产检修两个月修理费科目增加，因此全年管理费用的支出比上年总体增加72 万元。受各大因素的影响，销售费用和管理费用共增加了 177 万，直接影响了公司的经营业绩。
2、收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 39,652,403.29 44,136,376.35 -10.16%
其他业务收入 365,887.85 1,929,987.67 -81.04%
主营业务成本 23,985,417.75 27,950,279.97 -14.19%
其他业务成本 127,989.76 965,862.85 -86.75%
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 年同期增减
增减% 增减% 百分比
膜元件 5,979,963.17 3,402,736.77 43.10% -33.80% -42.15% 8.22%
膜支架 263,247.80 214,983.01 18.33% 242.49% 337.67% -17.76%
膜组件 12,206,074.27 7,764,769.33 36.39% -17.67% -26.85% 7.98%
MBR 膜装置 3,640,428.31 2,498,602.08 31.37% -54.72% -39.90% -16.92%
运维服务 7,704,641.15 4,838,226.05 37.20% 26.17% 64.50% -14.63%
加工服务 2,714.6 1,291.81 52.41% 100.00% 100.00% 52.41%
环境污染防治 9,627,015.41 5,109,432.70 46.93% 461.33% 349.22% 13.24%
处理设备
配件辅件 228,318.58 155,376.00 31.95% -94.74% -95.09% 4.94%
按地区分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
上年同期 上年同期 同期增减百分
增减% 增减% 比
国内销售 38,400,321.13 23,627,955.99 38.47% -12.30% -14.85% 1.84%
国外销售 1,252,082.16 357,461.76 71.45% 256.63% 75.86% 29.35%
收入构成变动的原因：
1、2023 年公司营业收入较上年下降了 6,048,072.88 元，降幅 13.13%，主要系一方面受整体经济行业影响，另一方面公司销售人员等数量有限，市场开拓力度受限，未全面打开销路，因此营业收入呈下降趋势。
2、2023 年公司的主要产品膜元件、膜组件的营业收入均有不同程度的下滑，MBR 膜装置和运维服务方面的收入得以保持且小幅上涨。分析子公司的两大业务模块可以看出，上年度配件辅件的销售占比为50.08%，远高于环境污染防治处理设备 19.79%的占比，转为本年度营业收入中环境污染防治处理设备占比到达了 97.14%，由此说明子公司的业务性质正转向智能化、技术化的发展趋势。
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关
系
1 南阳阳羡环保科技有限公司 10,412,057.25 26.02% 否
2 江苏蓝天水净化工程有限公司 3,304,161.08 8.26% 是
3 江苏德环环保集团有限公司 2,494,867.26 6.23% 否
4 中节能兆盛环保有限公司 2,314,740.20 5.78% 否
5 绿水股份有限公司 1,176,991.15 2.94% 否
合计 19,702,816.94 49.23% -
主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关
查看PDF原文
