本期计 减值
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 准备
准备 期末
余额
哈尔滨智谷
科技有限公 3,000,000.00 3,000,000.00
司
合计 61,400,000.00 61,400,000.00
15.4.担保业务收入
项目 本期发生额 上期发生额
担保业务收入 32,592,312.87 69,095,483.45
合计 32,592,312.87 69,095,483.45
15.5.投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 54,120.00
成本法核算的长期投资在持有期间取得的股利收 30,600,000.00 39,182,000.00
入
处置长期股权投资取得的收益 1,076.10
处置交易性金融资产取得的投资收益 662,844.48
合计 30,600,000.00 39,900,040.58
16.补充资料
16.1.本期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 28,085.11
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生 2,325,802.85
持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融
企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以 -101,412.71
及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置
职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性
影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬
的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -56,027.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 2,196,447.94
减：所得税影响额 202,013.71
少数股东权益影响额（税后） 231,101.82
合计 1,763,332.41 --
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。
16.2.净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润 收益率(%) 基本每股收
益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.57 0.0551 0.0551
扣除非经常损益后归属于普通股 3.41 0.0526 0.0526
股东的净利润
哈尔滨均信融资担保股份有限公司
2024 年 4 月 24 日
附件 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
1、公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于
单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差 异的，按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2、财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》，其中 “三、关于
售后租回交易的会计处理”的规定，允许企业自发布年度提前执行。本公司自 2023 年度执行上述规定，并对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益(收益） 28,085.11
政府补助（收益） 2,325,802.85
交易性金融资产（负债）产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产（负债）和可供出 -377,535.23
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出（收益） -56,027.31
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 276,122.52
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
非经常性损益合计 2,196,447.94
减：所得税影响数 202,013.71
少数股东权益影响额（税后） 231,101.82
非经常性损益净额 1,763,332.41
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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