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关
上海市人力 2022 年上
首席技师 资源和社会 海市技能 B 是 是 - 50,000.00 与收益相
自助 保障局 大师首席 关
技师补贴
收残疾人 上海市残疾 超比例
就业服务 人就业服务 2022 年超 B 是 是 - 3,622.10
奖励 中心 比例奖励
上海市宝山 宝山区鼓
收区经委 区经济委员 励文创产 B 是 是 - 200,000.00 与收益相
做大做强 会 业做大做 关
强
收人力资 上海市宝山 上海市劳
源和谐企 区人力资源 动关系达 C 是 是 - 10,000.00 与收益相
业奖励经 和社会保障 标企业 关
费 局
收区经委 上海市宝山 上海市加 与收益相
复工达产 区经济委员 快经济恢 D 是 是 - 240,000.00 关
补贴 会 复和重振
本报告书共 95 页第168页
上海超高环保科技股份有限公司 2023 年度财务报表附注
性质类型注：A 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助
B 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）
C 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助
D 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
E 为避免上市公司亏损而给予的政府补助
F 奖励上市而给予的政府补助
42、 营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性
损益的金额
非流动资产毁损报废损失
其中：固定资产 29,249.33
对外捐赠支出 60,000.00 246,000.00 60,000.00
非常损失 466,459.38 115.97 466,459.38
合 计 526,459.38 275,365.30 526,459.38
43、 所得税费用
（1） 所得税费用表
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -318,643.39 1,480,409.47
递延所得税费用 -1,672,476.72 -593,273.89
合 计 -1,991,120.11 887,135.58
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
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项 目 本期发生额
利润总额 -14,680,787.19
按法定/适用税率计算的所得税费用 -2,202,118.08
子公司适用不同税率的影响 86,854.93
调整以前期间所得税的影响 -164,501.98
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 110,010.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的
178,634.79
影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
所得税费用 -1,991,120.11
44、 现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
①收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
往来款 264,960.66 208,411.45
其中：关联方 -
非关联方 264,960.66 208,411.45
政府补助款 1,275,678.49 1,760,623.69
其他营业外收入 26,500.50 17,000.00
利息收入 39,118.39 32,764.28
合 计 1,606,258.04 2,018,799.42
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收到的其他与经营活动有关的现金说明：主要为收到政府补助款。
②支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
往来款 266,237.99 574,697.50
其中：关联方 -
非关联方 266,237.99 574,697.50
付现费用 1,588,365.42 1,045,579.79
营业外支出 60,000.00 275,365.30
合 计 1,914,603.41 1,895,642.59
支付其他与经营活动有关的现金说明：主要为支付与经营相关的办公费等其他费用等。
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（2）与筹资活动有关的现金
①支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
担保费用 21,250.00
合 计 21,250.00
支付其他与筹资活动有关的现金说明：支付的给非关联方的借款担保费用。
45、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -12,689,667.08 6,039,511.78
加：资产减值准备 4,552,248.24 1,999,358.72
信用减值准备 444,418.99 357,393.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
1,917,063.45 1,811,631.81
资产折旧
使用权资产折旧 392,162.76
无形资产摊销 
