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15,694,334.06
负债总额 18,736,328.27 318,429.39 64,799.87 -3,694,334.06 15,425,223.47
-
股本/实收资本 27,700,000.00 12,000,000.00 27,700,000.00
12,000,000.00
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上海超高环保科技股份有限公司 2023 年度财务报表附注
对主要客户的依赖程度：本集团自被划分至母公司分部的三个客户取得的营业收入分别为 556 万元、401 万元、355 万元，分别占本集团营业收入的
16%、12%、10%。
4、 资产负债表日后划分为持有待售情况
无。
5、 其他重要的资产负债表日后非调整事项
无。
十七、 其他重要事项
十八、 公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1） 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 11,016,847.18 15,054,225.67
1 至 2 年 4,028,802.15 3,125,278.80
2 至 3 年 1,207,186.00 377,962.15
3 至 4 年 218,067.15 482,505.44
4 至 5 年 477,805.44 107,641.01
5 年以上 143,515.00 525,140.10
小 计 17,092,222.92 19,672,753.17
减：坏账准备 1,450,967.39 1,320,462.51
合 计 15,641,255.53 18,352,290.66
（2） 按坏账计提方法分类列示
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上海超高环保科技股份有限公司 2023 年度财务报表附注
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准 11,087,372.18 65.00 430,000.00 3.88 10,657,372.18
备的应收账款
按组合计提坏账 6,004,850.74 35.00 1,020,967.39 17.00 4,983,883.35
准备的应收账款
其中：
应收关联方组合 450,500.00 2.64 450,500.00
账龄组合 5,554,350.74 32.50 1,020,967.39 18.38 4,533,383.35
合 计 17,092,222.92 —— 1,450,967.39 —— 15,641,255.53
（续）
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准 19,672,753.17 100.00 1,320,462.51 6.71 18,352,290.66
备的应收账款
其中：
应收关联方组合 404,523.00 2.06 - - 404,523.00
账龄组合 19,268,230.17 97.94 1,320,462.51 6.85 17,947,767.66
合 计 19,672,753.17 —— 1,320,462.51 —— 18,352,290.66
①期末单项计提坏账准备的
按单项计提坏账准备类别数： 1
按单项计提坏账准备： 430,000.00
期末余额
名 称 计提理
账面余额 坏账准备 计提比例%
由
C0002 2,947,400.00 - -
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上海臣迈环保科技有
1,733,720.00 - -
限公司
宝山钢铁股份有限公
1,716,384.73 - -
司
上海电气电站环保工
1,650,000.00 - -
程有限公司
欧冶工业品股份有限
1,178,707.18 - -
公司
首钢股份公司迁安钢
1,001,160.27 - -
铁公司
山东泰山钢铁集团有
860,000.00 430,000.00 50.00 注（1）
限公司
合 计 11,087,372.18 430,000.00 50.00
注：（1）计提理由：期后无明显证据表明其回款能力和意图，对于 2-3 年的长账龄应收款项，按照账龄风险组合的标准计提 50%坏账准备。
②期末按组合计提坏账准备的
按组合计提坏账准备类别数： 2
按组合计提坏账准备： 1,020,967.39
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组合中，按账龄组合计提坏账准备的
期末余额
项目 计提比例
账面余额 坏账准备 （%）
1 年以内 4,287,909.15
1 至 2 年 79,868.00 7,986.80 10.00
2 至 3 年 347,186.00 173,593.00 50.00
3 年以上 839,387.59 839,387.59 100.00
合计 5,554,350.74 1,020,967.39 18.38
确定该组合依据的说明：本组合为根据客户信用风险划分应收款项，以账龄作为信用风险特征。客户的信用等级一致，回款期限一致。
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 期末余额
计提 核销 其他
转回
坏账准备 1,320,462.51 444,418.99 313,914.11 1,450,967.39
合计 1,320,462.51 444,418.99 313,914.11
