2023年度 2022年度
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 - 103,717.43
加：信用减值损失 2,879.65 1,495.11
资产减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,137.50
使用权资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
资产处置损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,770.10 -
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -69,641.25 -
其他
经营活动产生的现金流量净额 - -
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
确认使用权资产的租赁
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 480,332.64 1,522,580.
减：现金的期初余额 1,522,580. 2,175,035.
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 - -
（2）筹资活动产生的负债本期变动情况
项 目 2023.01.01 本期增加 本期减少 2023.12.31
其他应付款-天物电子
15,000.00 - 15,000.00 -
商务有限责任公司
其他应付款-叶苏青 360,000.00 - 360,000.00 -
合 计 375,000.00 - 375,000.00 -
八、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、
信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风
险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有
银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部
评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并
设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，
本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围
内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2、流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本公司的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
3、利率风险
利率风险是指本公司的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本公司利率风险主要来自于银行借款及应付债券等带息债务。为降低利率风险波动的影响，公司根据预期的利率变动方向来选择浮动利率或者固定利率，即预期未来一段期间利率上行，选择固定汇率；预期未来一段期间利率下行，选择浮动汇率。于2023年12月31日，本公司无带息债务。
七、关联方及其交易
1. 本公司的母公司情况
母公司对本公 母公司对本公
注册资本(万
母公司名称 注册地 业务性质 司的持股比 司的表决权比
元)
例% 例%
天物电子商务 辽宁省 批发业 5,000.00 60.00 60.00
有限责任公司 大连市
2. 本公司的子公司情况
本公司无子公司。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司无合营和联营企业。
4. 其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司的关系
江苏盐商中小企业服务集团有限公司 持有本公司 40%股权
叶苏青 董事长、总经理、董事会秘书
张世胜 董事
骆征 董事
陈蕊 董事、财务总监
蔡真真 董事
吴宝君 监事会主席
张娜 监事
谢金涵 监事
江苏珠峰环保集团有限公司（2020-10-09 至 2023-05-04）于 2023 年 5 月 4 日
更名为江苏盐商中小企业服务集团有限公司。
5. 关联方应收应付款项
（1）应收项目
2023.12.31 2022.12.31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
天物电子商务有限
其他应收款 240,000.00
责任公司
（2）应付项目
项目名称 关联方名称 2023.12.31 2022.12.31
账面余额 账面余额
其他应付款 天物电子商务有限责任公司 360,000.00
其他应付款 叶苏青 15,000.00
（3）关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明
拆入：
天物电子商务有限责
240,000.00 2023.02 无利息，未约定到期日
任公司
拆出：
八、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
2、或有事项
截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
九、资产负债表日后事项
利润分配情况
截至本财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
截至2023年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
本公司本期无以下非经常性损益项。
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的
0.00 -
冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、 0.00 -
对公司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非
金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变 0.00 -
动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 -
委托他人投资或管理资产的损益 0.00 -
对外委托贷款取得的损益 0.00 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产
0.00 -
损失
单独进行减值测试的应收款
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