减少 期末人数
行政管理人员 2 0 0 2
销售人员 2 0 1 1
技术人员 2 0 0 2
财务人员 2 0 0 2
员工总计 8 0 1 7
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 - -
硕士 1 1
本科 3 3
专科 3 2
专科以下 1 1
员工总计 8 7
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
无
(二) 核心员工（公司及控股子公司）情况
□适用 √不适用
三、 公司治理及内部控制
事项 是或否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
报告期内是否新增关联方 □是 √否
(一) 公司治理基本情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全 国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构， 构成的行之有效的内 控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关 法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
(二) 监事会对监督事项的意见
监事会对报告期内的监督事项无异议。
(三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立情况
公司的主营业务软件开发及服务。公司自 2005 年成立以来一直专注于主营业务，业务始终稳定
发展，未发生重大变化。公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能 机构，能够独立开展业务，在业务上与控股股东、实际控制人及其控制其他企业完全分开、相互独立。
2、资产独立情况
公司合法拥有与经营有关的注册商标、专利、软件著作权等，公司的主要资产已办理了相应的产 权登记手续，公司享有其资产的所有权或使用权。公司资产不存在被关联方实际占用、使用、收益及 处置等情形，公司具有开展经营所必备的资产，资产独立完整。公司是独立的法人单位，不存在与其 他机构合用资产的情况，公司目前主要拥有的资产包括租赁房产、无形资产及公司办公设备。
3、人员独立情况
公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续；公司员工的劳动、人事、工资 报酬以及相应的社会保障完全独立管理。截至本年度报告披露日，公司的总经理、财务总监和董事会 秘书等高级管理人员均未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他有效存续的企业中兼职，且 未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员也未在公司的控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪。
4、机构独立情况
公司依法设立股东大会、董事会、监事会，完善了各项规章制度，法人治理结构规范有效。公司 建立了独立于股东的适应自身发展需要的组织机构，并明确了各部门的职能，形成了独立完整的管理 机构和生产经营体系。公司及下属各职能部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存 在隶属关系，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置、经营活动的情况。
5、财务独立情况
公司设有独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求的独立的会计核算 体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策。公司独立在银行开设账户，未与控股股东、实际控制 人共用银行账号，独立支配公司资金和其他资产。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和 履行纳税义务。
(四) 对重大内部管理制度的评价
公司成立以来，按照《公司法》等法律、法规的要求，逐步制定和完善了《公司章程》《股东大 会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》等规章制度，对股东大会、 董事会、监事会关于公司重大事项的决策及监督权限做了规定。 公司按照国家法律法规关于会计核 算的相关规定，结合公司的实际情况，制订了会计核算相关制度，并按照要求进行独立核算，保证 公司正常开展会计核算工作，并不断完善公司财务管理体系。报告期内，公司各项内控制度得到了 有效的执行，发挥了良好的管理控制作用，对公司的经营风险进行有效的预防与控制。
四、 投资者保护
(一) 实行累积投票制的情况
□适用 √不适用
(二) 提供网络投票的情况
□适用 √不适用
(三) 表决权差异安排
□适用 √不适用
第六节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
√无 □强调事项段
审计报告中的特别段落 □其他事项段
□持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 中兴财光华审会字(2004)第 320007 号
审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层
审计报告日期 2024 年 4 月 26 日
签字注册会计师姓名及连续签字年限 向祯科 唐江春
2 年 1 年
会计师事务所是否变更 否
会计师事务所连续服务年限 2 年
会计师事务所审计报酬（万元） 10 万元
审计报告
中兴财光华审会字( 2024 )第 320007 号
天物科技无锡股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了 天物科技无锡 股份有限公司（以下简称天物公司）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日
的资产负债表，2023 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天物公司
2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于天物公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天物公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天物公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天物公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
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