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期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
邱远员 800,000.00 800,000.00 100.00 无法收回
按组合计提坏账准备
（1）账龄组合
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
0-6 个月 275,792.69
7-12 个月 954,193.75 47,709.69 5.00
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1－2 年 330,927.47 33,092.75 10.00
2－3 年 8,250.00 1,650.00 20.00
3－4 年 85,562.33 42,781.17 50.00
4－5 年 226,933.60 181,546.88 80.00
5 年以上 54,151.40 54,151.40 100.00
合计 1,935,811.24 360,931.89 —
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
信用损失 信用损失(未发生 信用损失(已发生
信用减值) 信用减值)
期初余额 5,621.44 194,570.84 888,529.60 1,088,721.88
期初余额在本期 —— —— —— ——
—转入第二阶段 -4,685.48 4,685.48
—转入第三阶段 -28,521.12 28,521.12
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提 47,709.69 122,981.05 7,130.28 177,821.02
本期转回 935.96 34,645.45 70,029.60 105,611.01
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额 47,709.69 259,070.80 854,151.40 1,160,931.89
4． 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
本期变动金额 期末余额
类别 期初余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按单项计提坏账准备 800,000.00 800,000.00
按组合计提坏账准备 288,721.88 177,821.02 105,611.01 360,931.89
其中：关联方组合
本期变动金额 期末余额
类别 期初余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
账龄组合 288,721.88 177,821.02 105,611.01 360,931.89
合计 1,088,721.88 177,821.02 105,611.01 1,160,931.89
5． 本期无实际核销的其他应收款。
6． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
占其他应收 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余额 期末余额
的比例(%)
邱远员 借款 800,000.00 3-4 年 29.24 800,000.00
4-5 年
厦门平昇包装科技有限公司 往来款 700,000.00 7-12 个月 25.59 35,000.00
厦门艾立特电子有限公司 保证金及押金 417,930.06 7-12 个月 15.28 29,442.57
1-2 年
北京御住环境科技有限公司 借款 184,000.00 4-5 年 6.73 147,200.00
宋晓飞 保证金及押金 98,166.67 0-6 个月 3.59 1,650.00
1-2 年
合计 — 2,200,096.73 — 80.43 1,013,292.57
注释8． 存货
1． 存货分类
项目 期末余额 期初余额
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 5,995,488.50 878,663.88 5,116,824.62 4,862,161.33 4,862,161.33
在途物资 137,145.47 137,145.47
自制半成品 370,002.04 370,002.04 936,332.41 936,332.41
库存商品 2,216,344.90 523,065.52 1,693,279.38 2,768,028.17 2,768,028.17
发出商品 665,161.39 665,161.39 574,003.56 574,003.56
合计 9,246,996.83 1,401,729.40 7,845,267.43 9,277,670.94 9,277,670.94
2． 存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额 期末余额
项目 期初余额
计提 其他 转回 转销 其他
原材料 878,663.88 878,663.88
库存商品 523,065.52 523,065.52
合计 1,401,729.40 1,401,729.40
注释9． 其他流动资产
项目 期末余额 期初余
