率%（合并） 14.26% 29.57% -
流动比率 6.71 3.18 -
利息保障倍数 150.39 121.53 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 47,470,552.64 91,618,304.11 -48.19%
应收账款周转率 34.58 47.21 -
存货周转率 68.48% 273.61% -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 5.72% 45.11% -
营业收入增长率% -19.78% 26.11% -
净利润增长率% 73.90% -36.56% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 290,062,224.57 67.05% 248,338,377.83 60.69% 16.80%
应收票据 - - - - -
应收账款 6,772,445.19 1.57% 6,204,272.11 1.52% 9.16%
交易性金融资 10,027,570.16 2.32% 21,105,427.68 5.16% -52.49%
产
预付款项 3,468,426.19 0.80% 4,680,472.90 1.14% -25.90%
其他应收款 260,823.14 0.06% 445,042.53 0.11% -41.39%
存货 22,595,418.15 5.22% 29,340,468.39 7.17% -22.99%
其他流动资产 887,979.28 0.21% 52,264.73 0.01% 1,599.00%
固定资产 56,769,157.71 13.12% 55,125,297.30 13.47% 2.98%
在建工程 3,601,442.32 0.83% 1,336,528.26 0.33% 169.46%
使用权资产 4,272,154.15 0.99% 4,175,088.80 1.02% 2.32%
无形资产 12,746,756.56 2.95% 13,071,268.60 3.19% -2.48%
长期待摊费用 12,151,491.87 2.81% 15,542,656.44 3.80% -21.82%
递延所得税资 8,548,327.77 1.98% 8,336,109.62 2.04% 2.55%
产
其他非流动资 450,480.00 0.10% 1,464,700.00 0.36% -69.24%
产
短期借款 11,397,801.37 2.63% 19,644,995.13 4.80% -41.98%
应付账款 3,521,287.16 0.81% 17,414,271.12 4.26% -79.78%
预收款项 - - 11,676,360.00 2.85% -100.00%
合同负债 11,492,111.37 2.66% 23,466,450.31 5.73% -51.03%
应付职工薪酬 15,386,260.41 3.56% 10,842,544.89 2.65% 41.91%
应交税费 4,824,314.38 1.12% 10,968,832.57 2.68% -56.02%
其他应付款 1,681,959.08 0.39% 1,606,898.42 0.39% 4.67%
一年内到期的 1,277,255.63 0.30% 1,224,130.52 0.30% 4.34%
非流动负债
其他流动负债 225,094.80 0.05% 660,077.36 0.16% -65.90%
租赁负债 3,528,736.45 0.82% 3,608,737.47 0.88% -2.22%
预计负债 3,320,388.26 0.77% 14,479,817.26 3.54% -77.07%
递延收益 1,977,116.40 0.46% 3,015,188.16 0.74% -34.43%
递延所得税负 3,070,266.91 0.71% 2,409,440.74 0.59% 27.43%
债
项目重大变动原因：
交易性金融资产同比下降 52.49%，主要系公司期末银行理财规模减少所致。
其他应收款同比下降 41.39%，主要系其他应收款原值减少 12.86 万元，坏账准备增加 5.56 万元。原
值减少主要系收回部分押金，坏账准备增加主要系部分款项账龄增加导致。
其他流动资产同比增长 1,599.00%，主要系本期产生了上市相关费用。
在建工程同比增长 169.46%，主要系本期发生了总部基地建设费用。
其他非流动资产同比下降 69.24%，主要系期末预付的设备款减少所致。
短期借款同比下降 41.98%，主要系 2023 年偿还了到期借款的部分。
应付账款同比下降 79.78%，主要系公司本期期末采购量较上期减少所致。
预收款项同比下降 100%，系本期末不存在期后退回款项。
合同负债同比下降 51.03%，主要系本期末预收但未确认收入部分较上期降低所致。
应付职工薪酬同比增长 41.91%，主要系本期薪酬上涨所致。
应交税费同比下降 56.02%，主要系《国家税务总局 财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳
部分税费有关事项的公告》（国家税务总局财政部公告 2022年第 2号）的政策优惠，涉及 2021年 10
月-2022年6月的增值税及所得税按上述政策延缓缴纳，2022年部分税款缴纳时间为2023年，因此本 期余额较上期下降。
其他流动负债同比下降 65.90%，主要系期末时点待转销项税额下降所致。
预计负债同比下降 77.07%，主要系上期亏损合同产生的预计负债已随货物达到转至存货减值跌价准 备科目所致。
递延收益同比下降 34.43%，主要系递延收益随摊销结转至其他收益所致。
(二) 经营情况分析
1. 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 236,714,318.61 - 295,074,121.51 - -19.78%
营业成本 38,432,423.49 16.24% 108,061,870.39 36.62% -64.43%
毛利率% 83.76% - 63.38% - -
税金及附加 1,320,663.84 0.56% 1,069,273.49 0.36% 23.51%
销售费用 51,234,079.15 21.64% 38,407,881.90 13.02% 33.39%
管理费用 36,332,264.66 15.35% 35,195,989.79 11.93% 3.23%
研发费用 31,218,904.56 13.19% 35,091,
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